老师，记账凭证 操作员和制单员一般不写人名 写什么啊
原标题：？
2025/11/24 14:24:16
您好，您有什么问题呢？
老师，记账凭证 操作员和制单员一般不写人名 写什么啊？
得写人名吧
我看好多人都写的不是人名
不写不太正规
什么01.03.超级会员啊
您说的这个是什么意思
就是记账凭证制单人
这个没见过这样的，我的理解可能是你记账软件初始设置的时候填的
记账凭证上的制单人不写人名可不可以？
可以，不算错误，就是不太正规而已
不会犯法吧？
不会的，你有没少交税，肯定不涉及犯法
哈哈哈
放心
好的呢
嗯
老师，其他应付款期末余额是在借方还是dai方？
其他应付款的负债类科目，期末余额在dai方
如果在借方说明什么？
说明做账不太对
不应该出现借方余额
哦哦
在dai方说明什么呢？
嗯
dai方说明是应付未付的金额
这是要付的吗？
对，要付出去的
老师，不核对不知道，已核对吓一跳
怎么了
2023年有笔费用报销的没给
这个怎么补做啊？
意思是发票入账了还没给对方转账是吗？
是的
你们那企业内部核对好，确实没有转给对方的话，就转给对方就行了
要怎么补做账啊？
给对方报销，借其他应付款 dai银行存款/库存现金
这个我知道，摘要咋写呢？2023年的了
就是支付某某人某项业务报销款就成了
不写年份了吧？
不用写了
好的
嗯
其他应付款 个人 赤 借29000 这是什么意思？
这个没啥意思 就是之前做账的时候放的科目不对
哎呀，这个其他应付款 又要慢慢核对了
对，出现负数肯定是得核对一下
嗯呢
嗯
老师，付房租 是 借 其他应付款 dai银行存款吗？
房租没开票是吗
后面开了，也做账了
如果说先付款了没给开票的话，你还是进入到预付账款更合适
借其他应付款 dai银行存款
这个是以前的账了
房租是18w
那你发票来了以后，就借费用dai，其他应付款就行了
开了发票 借 管理费用 18w dai其他应付款 18w
没问题，可以这么做账
这个房租是到2027年的
是不是每个月还要计提啊？
那就借预付账款-房租 dai其他应付款 按月摊销，借管理费用房租 dai预付账款
现在情况是这样的 房租是从2022.3~2027.2 账是2024年9月做的 当时计提以前年度未计提房租 借利润分配/未分配利润 dai 其他应付款 计提2024.1~2024.9 房租 借管理费用 dai 其他应付款 10月份开始到现在每月计提房租 借管理费用 dai其他应付款 10月份付的全部房租 借其他应付款 dai 银行存款 11月份开票 借 管理费用 dai其他应付款
你看这样做对不对？
对，这么做是没错的
我感觉不对劲
你就是按照最开始我说的这么做也可以
那就借预付账款-房租 dai其他应付款 按月摊销，借管理费用房租 dai预付账款
可是账已经做了呀，要改吗？
预付账款和其他应付款 应该差不多吧
就是这个思路是不是对的？
不是最好还是改一下更合适
放在其他应付款就不太合适
为啥呀，之前这个也是问的你们的老师哎
你先付钱了，咋能是其他应付款呢
房租不属于其他应付款吗？
其他应付款按理来说是你应该支付给其他单位的款项
现在来说就是说给你们开票了，但是你们还没付钱，对吗？
付了呀
就是说付了钱也开了发票吗？还是说什么情况？还是付了钱没开发票呢？
现在情况是这样的 房租是从2022.3~2027.2 账是2024年9月做的 当时计提以前年度未计提房租 借利润分配/未分配利润 dai 其他应付款 计提2024.1~2024.9 房租 借管理费用 dai 其他应付款 10月份开始到现在每月计提房租 借管理费用 dai其他应付款 10月份付的全部房租 借其他应付款 dai 银行存款 11月份开票 借 管理费用 dai其他应付款
2024年10月份付的房租
2024年11月份开的票
对呀，你上面这么做没错
计提的房租没付款呢，就是其他应付款
房租18w都付了
一次性付的
发票也是一次性开的
那你就按照上面这么做账就成了
那我每个月计提的是不是多余了
开发票的时候 一次性 做的借 管理费用 18w dai 其他应付款 18w 我每个月还要计提 借管理费用 dai 其他应付款
不多余
不冲突吗？
现在情况是这样的 房租是从2022.3~2027.2 账是2024年9月做的 当时计提以前年度未计提房租 借利润分配/未分配利润 dai 其他应付款 计提2024.1~2024.9 房租 借管理费用 dai 其他应付款 10月份开始到现在每月计提房租 借管理费用 dai其他应付款 10月份付的全部房租 借其他应付款 dai 银行存款 11月份开票 借 管理费用 dai其他应付款
这个是你发的
你上面可没有一次性记入费用
11月份开票 借 管理费用 dai其他应付款
10月份付的全部房租 借其他应付款 dai 银行存款
这两个都是一次性的，我没写金额
哦
那这种情况就不用再计提了，再计提就重复了
我以为你是按月的金额呢
不是的，这已经一次性做了，如果不计提了合理吗？
那你就还是按月计提，就是发票来了的时候别全部记入费用了
可是2024年11月已经全部计入了，现在是要调吗？
第一你可以不调整就这样，第二需要调整，修改财务报表和所得税申报表
就这样不是重复了？
你要是再计提房租就重复了
一直在计提啊
前面的不是一直在计提嘛
意思是一直每月计提，然后发票来了，又一次性计入到费用了是吧
对啊
2024年以前年度的2022.3月到2023.12月 计提的房租 做的是 利润分配/未分配利润，这个
那就是等于说发票来了的时候，你记入到管理费用的金额多记入了
现在怎么调啊
借其他应付款（多记入管理费用的金额） dai以前年度损益调整（多记入管理费用的发票金额） 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润
等于说之前的费用多记了，那得修改所得税申报表
我头大了
老师，我把所有的记账凭证发你看看，你帮我缕一缕
这没办法 确实按月计提了，发票来了又全记入费用了，就多记费用了
你不用发，要是你没说错的话就是这样
思路没说错，但是分录有差，哈哈哈
我刚看了之前做的分录，我都傻了
你先自己看看，整理一下思路
老师，你看一下这个分录对不对？这是2024年9月做的 还没付款 没开票
做的其他应付款暂估款
没错，没付款是其他应付款
要是没付款，也是这么做
这个也还没付款 没开票
嗯嗯
到10月份就开始乱了，哈哈哈
就是拿到发票以后入管理费用的金额要减去之前两笔凭证的金额后的余额才记入管理费用
我刚才说错了，2024年10月付了款后又退回来了，到11月份重新付了好像，我看看记录
10月份计提的房租，还没付款 没开票
这都2025年了，2024年发票来了咋做账的
老师，你看做账日期，这还是2024年的
这前面的账没问题吧？
这前面没问题
嗯嗯
付款的时候是这么做的对吗
这是2024年11月 付的房租一次性付清的
不对吗？
对，然后再按月计提房租就对了，别一次性把发票金额都记入管理费用
是不是应该写暂估款
对
所有咯，后面的账 我看着都头大了
后面好像都是个人了
后面发票来了，你怎么做的
到这步了，该怎么办了 老师，快救我
后面还是按月计提就成了，借管理费用 dai其他应付款暂估
把付款的时候的其他应付款个人 改成其他应付款暂估
好像从2024年11月份开始 就计提其他应付款 /个人 了
哦，先这么做，最后其他应付款个人和其他暂估调整一下就成
2024年12月发票来了
那就不对了
发票来了不能全部记入费用啊，之前已经计提费用了
对啊，我就觉得奇怪嘛
反正每个月都在计提，发票又一次性做了，现在咋整啊？
发票来了其实不用记入费用，放在凭证后面，按月计提费用就成了
现在就是把这个一次性入账发费用，调整了，等于是费用多了
怎么调整老师
借其他应付款（多记入管理费用的金额） dai以前年度损益调整（多记入管理费用的发票金额） 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润
摘要咋写 老师
摘要就写调整某年某月某笔凭证就成
好
嗯
是把18w都调整了吗？金额写18w吗？
对，是的
因为这个本身就是多入账的了
嗯嗯
嗯
这两个可以写在一张凭证上吗？
可以写在一起
个人和暂估怎么调啊？
这个可以最后计提完再调整
现在先不用调整
计提完要到2027年啊
现在能调的话 就调了吧
这个没啥影响，不影响其他应付款金额
好吧
嗯
现在其他应付款在期末余额在借方了48000，暂估款在dai方161375，个人在借方209375
你想调整哪个科目就把这个科目从相反方向调整就成
其他应付款在借方是不对的吧
不对
那就是个人余额在借方是不对的
那就调整一下
妈耶，这不得找出哪里问题啊
问题就是你付款的时候借其他应付款了吗？不就是借方余额了吗
如果其他应付款余额在借方是错的，那支付给员工的报销款 不就是在借方嘛
对，但是之前发票入账的时候其他应付款在dai方，一借一dai就平了
好像又平不了了 哈哈哈
现在有个问题就是 这个财务软件本年结转上一年的数据不一致，那个技术说账对就行，找几次了，还这样说，再找他，他会不会觉得我烦啊
我觉得数据不一致肯定不对吧，你还得找 问清楚咋回事
我刚才又找他了，他说之前都跟你说过了，怎么怎么滴
如果你现在问题还没解决，就继续提出你的诉求
好的
嗯
