请问下,如果股份转让需要交税吗?

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2025/12/8 15:08:44

请问下,如果股份转让需要交税吗?

股份转让涉及到税费的,个人股权转让涉及到个税和印花税;法人单位股权转让涉及到所得税和印花税

股东的股份转让给法人

是股东交税还是法人公司交税

那这个应该是属于个人股份转让吧

股东是个人还是单位公司

是个人

个人承担个税和印花税

这个个税印花税要怎么缴纳

印花税税率是多少

股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五

个税=(转让价-股权原值-相关费用及税费)*20%

这个需要去工商办理吗

税是在税务交,交完后带着完税凭据到工商办理转让

这个是要在电子税务局上申报吗

老师,是这样的,总的注册资金是100,这个股东是30%

现在把这个30%的股份转让给法人

那首先第一步需要怎么操作

首先做股权转让协议,约定转让多少股权,转让价是多少

在自然人电子税务局web端申报

股权转让协议是自己拟一份吗

是的

自然人电子税务局是申报个税的那个地方吗

是的

打个比方,转让价是30万,就是转让30%的股权

个税要交多少,印花税交多少

这个是缴纳个税的吧

转让价是30万,,印花税=30万*万分之五*50%=75

股权原值是多少,就是有没有实缴的或取得股权时有支出

没有实缴过

印花税是75块是吧

是的

股权也没有支出过

那个税呢

自然人电子税务局是登录谁的?

个税=(300000-75)*20%=59,985

自然人电子税务局是登录谁的,转让方个人的

个税要缴纳这么多?

是的

就是(原值-印花税)*20%

其实这个股东(个人)是法人的妈妈

如果要交这么多个税,好像有点不划算

那印花税在哪操作

其实这个股东(个人)是法人的妈妈,那约定的转让价可以低一点,比如1元转入

啥意思

就是不需要按30万原值算,是这个意思吗

比如30%股权按30000转入也是可以的是吗

这个申报没有期限。随时都能申报,是吗

如果准备股权转让的话,需要及时办理,申报完交完税才能继续到工商部门办理,股权转让收入是双方间协商金额是多少。

我知道,我意思就是金额可以自己决定对吧

是的

老师,那如果是公司转让,所得税怎么算

如果是公司转让,有转让收入-取得成本,差额会影响利润,影响企业所得税的计算

刚才提到协议,是工商那边需要的吗

申报个税时也需要上传资料

股权转让也可以按赠送的形式吗

这样就不用缴纳个税了

协议上写清楚

亲属之间无偿转让股权是否征税,需区分情形。如果符合以下情形的无偿转让股权,可不征收个人所得税;继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人。除以上情形外的亲属之间股权转让,若申报的转让收入明显偏低且无正当理由的,税务机关可以核定其转让收入并计征个人所得税。

得出具证明?

是的

那印花税要交吗

约定0元就没有印花税了

哦哦,就是超过哪怕1元都要缴纳,是吧

1元,最后算出印花税很少,低于1元,实际也不用交

那就转让金额做低点,出具证明也挺麻烦的

符合条件的,可以约定低一点,少缴税

协议有没有版本

不知道怎么写

可以参考一下

好的

这里面甲方持的股份🉐改吧

是的,结合实际写

好的

嗯嗯

老师,那证明是直系亲属的这份证明怎么出具呢

也是要上传吗

户口本?

亲属关系证明(如户口本、出生证明、结婚证、公证书等,例如父子关系需提供出生证或派出所亲属关系证明等,不同地区可能存在差异)

母子也一样吗

得去派出所打证明?

是的,可以参考上面的,可以用户口本、出生证明、派出所打证明等

到时候得上传是吗

是的

好的

嗯嗯

如果公司是亏损的,没有实缴,低价转让也可以的,上面的证明也不需要了。

符合下列情形之一,视为股权转让收入明显偏低: (一)申报的股权转让收入低于股权对应的净资产份额的。其中,被投资企业拥有土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产的,申报的股权转让收入低于股权对应的净资产公允价值份额的; (二)申报的股权转让收入低于初始投资成本或低于取得该股权所支付的价款及相关税费的; (三)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同一企业同一股东或其他股东股权转让收入的; (四)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同类行业的企业股权转让收入的; (五)不具合理性的无偿让渡股权或股份; (六)主管税务机关认定的其他情形。

亏损倒没有,就是没有实缴过

如果税务认为转让价偏低时,需要提供证明

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2025-12-08 15:08🦋红

请问下,如果股份转让需要交税吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:11

股份转让涉及到税费的,个人股权转让涉及到个税和印花税;法人单位股权转让涉及到所得税和印花税
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2025-12-08 15:11🦋红

股东的股份转让给法人
会计宝

2025-12-08 15:13🦋红

是股东交税还是法人公司交税
会计宝

2025-12-08 15:15🦋红

那这个应该是属于个人股份转让吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:15

股东是个人还是单位公司

2025-12-08 15:16🦋红

是个人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:16

个人承担个税和印花税

2025-12-08 15:18🦋红

这个个税印花税要怎么缴纳
会计宝

2025-12-08 15:19🦋红

印花税税率是多少
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:20

股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:21

个税=(转让价-股权原值-相关费用及税费)*20%

2025-12-08 15:21🦋红

这个需要去工商办理吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:22

税是在税务交,交完后带着完税凭据到工商办理转让

2025-12-08 15:23🦋红

这个是要在电子税务局上申报吗
会计宝

2025-12-08 15:24🦋红

老师,是这样的,总的注册资金是100,这个股东是30%
会计宝

2025-12-08 15:24🦋红

现在把这个30%的股份转让给法人
会计宝

2025-12-08 15:24🦋红

那首先第一步需要怎么操作
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:29

首先做股权转让协议,约定转让多少股权,转让价是多少
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:29

在自然人电子税务局web端申报

2025-12-08 15:30🦋红

股权转让协议是自己拟一份吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:31

是的

2025-12-08 15:32🦋红

自然人电子税务局是申报个税的那个地方吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:32

是的

2025-12-08 15:33🦋红

打个比方,转让价是30万,就是转让30%的股权
会计宝

2025-12-08 15:33🦋红

个税要交多少,印花税交多少
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:34

会计宝

2025-12-08 15:35🦋红

这个是缴纳个税的吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:35

转让价是30万,,印花税=30万*万分之五*50%=75
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:36

股权原值是多少,就是有没有实缴的或取得股权时有支出

2025-12-08 15:36🦋红

没有实缴过
会计宝

2025-12-08 15:38🦋红

印花税是75块是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:39

是的

2025-12-08 15:39🦋红

股权也没有支出过
会计宝

2025-12-08 15:39🦋红

那个税呢
会计宝

2025-12-08 15:40🦋红

自然人电子税务局是登录谁的?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:40

个税=(300000-75)*20%=59,985
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:40

自然人电子税务局是登录谁的,转让方个人的

2025-12-08 15:40🦋红

个税要缴纳这么多?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:41

是的

2025-12-08 15:41🦋红

就是(原值-印花税)*20%
会计宝

2025-12-08 15:42🦋红

其实这个股东(个人)是法人的妈妈
会计宝

2025-12-08 15:42🦋红

如果要交这么多个税,好像有点不划算
会计宝

2025-12-08 15:43🦋红

那印花税在哪操作
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:49

其实这个股东(个人)是法人的妈妈,那约定的转让价可以低一点,比如1元转入

2025-12-08 15:49🦋红

啥意思
会计宝

2025-12-08 15:50🦋红

就是不需要按30万原值算,是这个意思吗
会计宝

2025-12-08 15:51🦋红

比如30%股权按30000转入也是可以的是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:51

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:52

会计宝

2025-12-08 15:53🦋红

这个申报没有期限。随时都能申报,是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:54

如果准备股权转让的话,需要及时办理,申报完交完税才能继续到工商部门办理,股权转让收入是双方间协商金额是多少。

2025-12-08 15:57🦋红

我知道,我意思就是金额可以自己决定对吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:57

是的

2025-12-08 15:58🦋红

老师,那如果是公司转让,所得税怎么算
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 15:59

如果是公司转让,有转让收入-取得成本,差额会影响利润,影响企业所得税的计算

2025-12-08 16:00🦋红

刚才提到协议,是工商那边需要的吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:00

申报个税时也需要上传资料

2025-12-08 16:02🦋红

股权转让也可以按赠送的形式吗
会计宝

2025-12-08 16:02🦋红

这样就不用缴纳个税了
会计宝

2025-12-08 16:02🦋红

协议上写清楚
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:04

亲属之间无偿转让股权是否征税,需区分情形。如果符合以下情形的无偿转让股权,可不征收个人所得税;继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人。除以上情形外的亲属之间股权转让,若申报的转让收入明显偏低且无正当理由的,税务机关可以核定其转让收入并计征个人所得税。

2025-12-08 16:05🦋红

得出具证明?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:05

是的

2025-12-08 16:06🦋红

那印花税要交吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:06

约定0元就没有印花税了

2025-12-08 16:07🦋红

哦哦,就是超过哪怕1元都要缴纳,是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:07

1元,最后算出印花税很少,低于1元,实际也不用交

2025-12-08 16:08🦋红

那就转让金额做低点,出具证明也挺麻烦的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:09

符合条件的,可以约定低一点,少缴税

2025-12-08 16:10🦋红

协议有没有版本
会计宝

2025-12-08 16:10🦋红

不知道怎么写
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:12

会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:12

可以参考一下

2025-12-08 16:13🦋红

好的
会计宝

2025-12-08 16:14🦋红

这里面甲方持的股份🉐改吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:16

是的,结合实际写

2025-12-08 16:16🦋红

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:16

嗯嗯

2025-12-08 16:18🦋红

老师,那证明是直系亲属的这份证明怎么出具呢
会计宝

2025-12-08 16:19🦋红

也是要上传吗
会计宝

2025-12-08 16:19🦋红

户口本?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:23

亲属关系证明(如户口本、出生证明、结婚证、公证书等,例如父子关系需提供出生证或派出所亲属关系证明等,不同地区可能存在差异)

2025-12-08 16:23🦋红

母子也一样吗
会计宝

2025-12-08 16:24🦋红

得去派出所打证明?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:27

是的,可以参考上面的,可以用户口本、出生证明、派出所打证明等

2025-12-08 16:28🦋红

到时候得上传是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:28

是的

2025-12-08 16:28🦋红

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:28

嗯嗯
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:29

如果公司是亏损的,没有实缴,低价转让也可以的,上面的证明也不需要了。
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:30

符合下列情形之一,视为股权转让收入明显偏低: (一)申报的股权转让收入低于股权对应的净资产份额的。其中,被投资企业拥有土地使用权、房屋、房地产企业未销售房产、知识产权、探矿权、采矿权、股权等资产的,申报的股权转让收入低于股权对应的净资产公允价值份额的; (二)申报的股权转让收入低于初始投资成本或低于取得该股权所支付的价款及相关税费的; (三)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同一企业同一股东或其他股东股权转让收入的; (四)申报的股权转让收入低于相同或类似条件下同类行业的企业股权转让收入的; (五)不具合理性的无偿让渡股权或股份; (六)主管税务机关认定的其他情形。

2025-12-08 16:30🦋红

亏损倒没有,就是没有实缴过
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-12-08 16:30

如果税务认为转让价偏低时,需要提供证明
王苗苗老师

王苗苗老师2025-12-08 16:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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