这是个电商个体工商户,年中税务局通知建立账目,1-6月份收入都记错了,把含税收入没有拆分不含税收入,在第二季度还按照含税金额申报的增值税,多缴纳了增值税和附加税,多交税40元。需要去税务局更改吗?还有账目上收入都是按照含税金额计入的收入,我在7月份账目怎么更正之前月份的数据

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这是个电商个体工商户,年中税务局通知建立账目,1-6月份收入都记错了,把含税收入没有拆分不含税收入,在第二季度还按照含税金额申报的增值税,多缴纳了增值税和附加税,多交税40元。需要去税务局更改吗?还有账目上收入都是按照含税金额计入的收入,我在7月份账目怎么更正之前月份的数据

公司是小规模还是一般纳税人

多交的税多吗,如果不多的话,我觉得就不用去更改了

小规模纳税人,税不多

还有就是,之前1-6月份都是按照含税金额计入的收入,我要是对账目进行更正,7月份得怎么进行更正?改账报表上面收入还是按照正确不含税金额填写呗?还有就是1-3月份也不知道怎么报的企业所得税申报表,要是本年收入不对,更改本期收入会税务预警吗

更正一下,是个体工商户。查账征收

增值税申报有误的话可以去更正,经营所得个税也可以更正。

年中税务通知建账,之前是核定征收吗?

增值税之前季度的申报错误了可以去更正,按正确的数据填报,多缴的税费可以申请抵减后期的税费。至于账务处理,之前账上收入多入了,增值税少入了,可以调账的,dai 应交税费-应交增值税 dai 主营业务收入 负数,然后会生产新的报表,在申报第三季度的所得时,根据新的报表填报就行

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-09-29 18:18匿名提问

这是个电商个体工商户,年中税务局通知建立账目,1-6月份收入都记错了,把含税收入没有拆分不含税收入,在第二季度还按照含税金额申报的增值税,多缴纳了增值税和附加税,多交税40元。需要去税务局更改吗?还有账目上收入都是按照含税金额计入的收入,我在7月份账目怎么更正之前月份的数据
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王苗苗老师2026-09-29 18:30

公司是小规模还是一般纳税人
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王苗苗老师2026-09-29 18:31

多交的税多吗,如果不多的话,我觉得就不用去更改了

2026-09-29 20:48匿名提问

小规模纳税人,税不多
会计宝

2026-09-29 20:51匿名提问

还有就是,之前1-6月份都是按照含税金额计入的收入,我要是对账目进行更正,7月份得怎么进行更正?改账报表上面收入还是按照正确不含税金额填写呗?还有就是1-3月份也不知道怎么报的企业所得税申报表,要是本年收入不对,更改本期收入会税务预警吗
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2026-09-30 08:30匿名提问

更正一下,是个体工商户。查账征收
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王苗苗老师2026-09-30 08:39

增值税申报有误的话可以去更正,经营所得个税也可以更正。
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王苗苗老师2026-09-30 08:41

年中税务通知建账,之前是核定征收吗?
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王苗苗老师2026-09-30 08:45

增值税之前季度的申报错误了可以去更正,按正确的数据填报,多缴的税费可以申请抵减后期的税费。至于账务处理,之前账上收入多入了,增值税少入了,可以调账的,dai 应交税费-应交增值税 dai 主营业务收入 负数,然后会生产新的报表,在申报第三季度的所得时,根据新的报表填报就行
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王苗苗老师2026-09-30 08:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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