老师您好,我想问一下,之前年度付其他公司的货款,计入到了预付账款中,但是对方发票回不来了,现在想要清理,是计入营业外收入还是营业外支出呢?

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2025/12/29 9:58:35

老师您好,我想问一下,之前年度付其他公司的货款,计入到了预付账款中,但是对方发票回不来了,现在想要清理,是计入营业外收入还是营业外支出呢?

您好,货款没给开发票,但是货都给你们了吗?

货好像是给我们了

货给你们了,就这么做账,借库存商品 dai预付账款

只是说这笔业务没有发票,不能税前扣除而已。

那如果是货没有给我们呢?该如何做呢

如果也没拿到货,钱还不退了,那就记入营业外支出

好的老师

还有个问题就是,应收账款,就是有几家公司我们把货发出去了,然后对方也给打款了

但是对方有的公司注销了,有的公司不要发票,这种情况下我该如何处理呢?

对方不要发票,你们发货了,也按照收入做账,只是纳税申报的时候按照未开票收入纳税申报

但是,当时账没有做收入,所以现在想做一下,那就是跟开票的一样,借:应收dai:销项税,主营业务收入是么?

区别就是报税的时候计入未开票收入里对么?

是的

对的

好的,那我就明白了,谢谢老师

没事,不客气

欧对,老师还有个问题,就是有个预付对方公司的货款,对方开发票多给我们开具了0.01,所以预付款账上有个借方-0.01,目前也无法处理了,这种情况清理的话该如何做呢?转入营业外收入0.01么?

对,多开的0.01转营业外收入就成了

好的

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2025-12-29 09:5855634148

老师您好,我想问一下,之前年度付其他公司的货款,计入到了预付账款中,但是对方发票回不来了,现在想要清理,是计入营业外收入还是营业外支出呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 09:59

您好,货款没给开发票,但是货都给你们了吗?
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2025-12-29 10:0055634148

货好像是给我们了
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哈哈老师2025-12-29 10:01

货给你们了,就这么做账,借库存商品 dai预付账款
会计宝

哈哈老师2025-12-29 10:01

只是说这笔业务没有发票,不能税前扣除而已。

2025-12-29 10:0255634148

那如果是货没有给我们呢?该如何做呢
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会计宝

哈哈老师2025-12-29 10:02

如果也没拿到货,钱还不退了,那就记入营业外支出

2025-12-29 10:0355634148

好的老师
会计宝

2025-12-29 10:0455634148

还有个问题就是,应收账款,就是有几家公司我们把货发出去了,然后对方也给打款了
会计宝

2025-12-29 10:0455634148

但是对方有的公司注销了,有的公司不要发票,这种情况下我该如何处理呢?
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哈哈老师2025-12-29 10:05

对方不要发票,你们发货了,也按照收入做账,只是纳税申报的时候按照未开票收入纳税申报

2025-12-29 10:0755634148

但是,当时账没有做收入,所以现在想做一下,那就是跟开票的一样,借:应收dai:销项税,主营业务收入是么?
会计宝

2025-12-29 10:0855634148

区别就是报税的时候计入未开票收入里对么?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 10:08

是的
会计宝

哈哈老师2025-12-29 10:08

对的

2025-12-29 10:0855634148

好的,那我就明白了,谢谢老师
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 10:10

没事,不客气

2025-12-29 10:1755634148

欧对,老师还有个问题,就是有个预付对方公司的货款,对方开发票多给我们开具了0.01,所以预付款账上有个借方-0.01,目前也无法处理了,这种情况清理的话该如何做呢?转入营业外收入0.01么?
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哈哈老师2025-12-29 10:17

对,多开的0.01转营业外收入就成了

2025-12-29 10:1855634148

好的
会计宝
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哈哈老师2025-12-29 10:18

哈哈老师

哈哈老师2025-12-29 10:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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