现金池季度付息业务,可以在季度付息月份直接做借:银行存款,贷:财务费用 贷:应交税费—应交增值税嘛?金额很小,这个数是在12月产生的。

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2025/12/29 15:16:08

现金池季度付息业务,可以在季度付息月份直接做借:银行存款,dai:财务费用 dai:应交税费—应交增值税嘛?金额很小,这个数是在12月产生的。

你好,您说的现金池 是您购买的理财吗?还是其他什么业务呢?

是公司的委dai池的业务。每个月会有利息产生,现在这个是前两个月没有发生计提,然后12月的时候才有一个小金额的利息收入,然后同事说直接进成本。想确认一下对不对

既然产生了就得有应交税费

因为季度付息的表是在21号给出,这个利息是在1-21号产生。对方说是直接进成本,然后没有计提。因为金额很小,应交税费那是0

主要是想确认一下是不是不用先计提

那这种情况就不用计提了

这个利息是你们的收入吗

是的

如果是你们的收入,我觉得还是得计提的

它是利息收入,科目是财务费用—人民币利息收入

如果需要交税,就按照你最开始那么做

那不用交税呢,它金额是0.01,税额是0

没有税款,那就不用体现了

那同事说的不计提,直接进成本,是可以的嘛

对,是可以的

好的,谢谢

没事

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2025-12-29 15:16匿名提问

现金池季度付息业务,可以在季度付息月份直接做借:银行存款,dai:财务费用 dai:应交税费—应交增值税嘛?金额很小,这个数是在12月产生的。
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:24

你好,您说的现金池 是您购买的理财吗?还是其他什么业务呢?
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2025-12-29 15:27匿名提问

是公司的委dai池的业务。每个月会有利息产生,现在这个是前两个月没有发生计提,然后12月的时候才有一个小金额的利息收入,然后同事说直接进成本。想确认一下对不对
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:28

既然产生了就得有应交税费

2025-12-29 15:30匿名提问

因为季度付息的表是在21号给出,这个利息是在1-21号产生。对方说是直接进成本,然后没有计提。因为金额很小,应交税费那是0
会计宝

2025-12-29 15:30匿名提问

主要是想确认一下是不是不用先计提
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:31

那这种情况就不用计提了
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:31

这个利息是你们的收入吗

2025-12-29 15:32匿名提问

是的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:32

如果是你们的收入,我觉得还是得计提的

2025-12-29 15:39匿名提问

它是利息收入,科目是财务费用—人民币利息收入
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:40

如果需要交税,就按照你最开始那么做

2025-12-29 15:41匿名提问

那不用交税呢,它金额是0.01,税额是0
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:42

没有税款,那就不用体现了

2025-12-29 15:43匿名提问

那同事说的不计提,直接进成本,是可以的嘛
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:43

对,是可以的

2025-12-29 15:44匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-12-29 15:44

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-12-29 15:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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