请问下我公司是个体户,定期定额征收!按季度申报我这边是38万多,是不是超过季度免税额30w?超过了,按多少点征收?

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2026/1/4 13:38:46

请问下我公司是个体户,定期定额征收!按季度申报我这边是38万多,是不是超过季度免税额30w?超过了,按多少点征收?

您好,超过了免征增值税的30万限额了

如果您是个体户小规模纳税人,那么就按照1%的税率缴纳增值税

关键是我找不到1%,只有3%,你看看图片

图片里面是3%,就是得减免税款明细表里面减免2%,最后按照1%交税,因为现在开票都是按照1%开的

从哪里减免?

我这边显示3%

没找到1%

在申报系统里面,有一张增值税减免税申报明细表,在这里减免

是这个吗

是这个

选这个小规模1%?

期初余额是怎么填的?

期初不用填

出来红色提示

本期实际抵减额也得填

填一样的吗?

和本期金额一致

还是不行

缴税没减少

这个本期和实际抵减的是2%部分增值税

开专票还是普通发票

都是普票,1%,季报收入是383936.62

就是减免税款明细表里面填写的是2%的增值税,而不是你的销售额

是不是第一张增值税这样填的?

然后个人所得税是不是这样填的收入跟增值税收入填一致?

对,是的,是不含税收入金额

意思是所有的收入都填不含税?增值税也是?

对,肯定的

增值税肯定是不含税收入填的

不是收到的钱来计入总收入吗?

会计上,收入对应的是不含税额

是不是红框框来计入不含税?

对,这个就是不含税金额

那我这平台的收入其中有无票收入,有20多万,是不是把20多万/1.01=不含税收入?

对,是的,换算下不含税收入

我想问下我接到电话说超过定额,我理解意思超过了免税30W的定额吗?

我认为应该是超过了税务给你们核定的金额,而不一定是三十万这个数

你说的是这个吗

我理解应该是这个

我没理解28000,是什么?感觉没多大用处

我的理解是定期定额,就是核定你们一个月或者一个季度有这么多收入的意思

我懂了,意思是哪怕没收入,也是按28000*3=84000的收入来,是这个意思吧

对,是这个意思

S局上面说还需要做账?我服了,个体户要做账吗?

按理说定期定额不用做,我觉得可能是你们的收入入太多了,才会让你们做账了

怎么做的?只有收入,无成本😓

无票收入都是平台上多少就填多少😓

不做可行?

看税务局态度了

不追着问应该就可以

好的,感谢🙏🏻

没事

也谢谢您

顺便我理一下思路,如果季度超过30W,那就是增值税申报按31w*1%=3100然后再加上3个附加税(教,是吧,都是普票育费,地方啥的) 然后个人所得税收入按31W申报

都是普票

是吧

对,没错,是这个思路

谢谢你

没事的

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2026-01-04 13:38匿名提问

请问下我公司是个体户,定期定额征收!按季度申报我这边是38万多,是不是超过季度免税额30w?超过了,按多少点征收?
会计宝

2026-01-04 13:46匿名提问

会计宝
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哈哈老师2026-01-04 13:39

您好,超过了免征增值税的30万限额了
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:39

如果您是个体户小规模纳税人,那么就按照1%的税率缴纳增值税

2026-01-04 13:40匿名提问

关键是我找不到1%,只有3%,你看看图片
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:41

图片里面是3%,就是得减免税款明细表里面减免2%,最后按照1%交税,因为现在开票都是按照1%开的

2026-01-04 13:42匿名提问

从哪里减免?
会计宝

2026-01-04 13:43匿名提问

我这边显示3%
会计宝

2026-01-04 13:43匿名提问

没找到1%
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:44

在申报系统里面,有一张增值税减免税申报明细表,在这里减免

2026-01-04 13:14匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 13:45匿名提问

是这个吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:45

是这个

2026-01-04 13:42匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 13:46匿名提问

选这个小规模1%?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:47

2026-01-04 13:47匿名提问

期初余额是怎么填的?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:47

期初不用填

2026-01-04 13:24匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 13:48匿名提问

出来红色提示
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:48

本期实际抵减额也得填

2026-01-04 13:49匿名提问

填一样的吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:49

和本期金额一致

2026-01-04 13:36匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 13:50匿名提问

还是不行
会计宝

2026-01-04 13:51匿名提问

缴税没减少
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:51

这个本期和实际抵减的是2%部分增值税
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:51

开专票还是普通发票

2026-01-04 13:52匿名提问

都是普票,1%,季报收入是383936.62
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 13:57

就是减免税款明细表里面填写的是2%的增值税,而不是你的销售额

2026-01-04 14:31匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 14:35匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 14:00匿名提问

是不是第一张增值税这样填的?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:01

2026-01-04 14:50匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 14:02匿名提问

然后个人所得税是不是这样填的收入跟增值税收入填一致?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:02

对,是的,是不含税收入金额

2026-01-04 14:03匿名提问

意思是所有的收入都填不含税?增值税也是?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:04

对,肯定的
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:04

增值税肯定是不含税收入填的

2026-01-04 14:05匿名提问

不是收到的钱来计入总收入吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:05

会计上,收入对应的是不含税额

2026-01-04 14:30匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 14:06匿名提问

是不是红框框来计入不含税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:06

对,这个就是不含税金额

2026-01-04 14:08匿名提问

那我这平台的收入其中有无票收入,有20多万,是不是把20多万/1.01=不含税收入?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:08

对,是的,换算下不含税收入

2026-01-04 14:14匿名提问

我想问下我接到电话说超过定额,我理解意思超过了免税30W的定额吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:15

我认为应该是超过了税务给你们核定的金额,而不一定是三十万这个数

2026-01-04 14:32匿名提问

会计宝
会计宝

2026-01-04 14:17匿名提问

你说的是这个吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:17

我理解应该是这个

2026-01-04 14:18匿名提问

我没理解28000,是什么?感觉没多大用处
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:19

我的理解是定期定额,就是核定你们一个月或者一个季度有这么多收入的意思

2026-01-04 14:20匿名提问

我懂了,意思是哪怕没收入,也是按28000*3=84000的收入来,是这个意思吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:21

对,是这个意思

2026-01-04 14:21匿名提问

S局上面说还需要做账?我服了,个体户要做账吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:22

按理说定期定额不用做,我觉得可能是你们的收入入太多了,才会让你们做账了

2026-01-04 14:24匿名提问

怎么做的?只有收入,无成本😓
会计宝

2026-01-04 14:25匿名提问

无票收入都是平台上多少就填多少😓
会计宝

2026-01-04 14:25匿名提问

不做可行?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:25

看税务局态度了
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:25

不追着问应该就可以

2026-01-04 14:26匿名提问

好的,感谢🙏🏻
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:27

没事
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:27

也谢谢您

2026-01-04 14:29匿名提问

顺便我理一下思路,如果季度超过30W,那就是增值税申报按31w*1%=3100然后再加上3个附加税(教,是吧,都是普票育费,地方啥的) 然后个人所得税收入按31W申报
会计宝

2026-01-04 14:30匿名提问

都是普票
会计宝

2026-01-04 14:30匿名提问

是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:30

对,没错,是这个思路

2026-01-04 14:32匿名提问

谢谢你
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-04 14:32

没事的
哈哈老师

哈哈老师2026-01-04 14:33

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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