重复入库了,然后来更正它,但为什么是这样更正呢?

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2026/1/13 15:53:32

重复入库了,然后来更正它,但为什么是这样更正呢?

为什么要冲主营业务成本

看一下原分录3月37号凭证是怎么入账的

但是原分录3月37号凭证好像入账时,没有主营业务成本这个科目

嗯,记得材料采购,后期应该是材料采购转成本了吧

金额能对应上吗

它重复入账了,不应该直接冲材料采购和应付账款就行了吗?

这个冲主营业务成本是怎么一回事

你把数据也截上去

更正的分录

更正的

更正的是后面三张

数据都对不上啊

好像是前面还有入错的,可能是并起来一起冲减了

我再看看鲜香菇的采购这个

嗯,你看一下我发的最后一张图片,是不是主营业务成本和材料采购,如果是的话,是冲减的多结转的材料

是的

冲减多结转的材料,不应该是借:农产品,dai:材料采购

然后把金额变成负数

中间的农产品,他估计省掉了,因为农产品一借一dai最后冲销了

是不是多入库了,冲减就相当于把它出库了,所以结转成本

不一样的,结转成本是确实有材料生产成了产品

多入了是账入账了,需要冲销

对,中间的农产品省了

那我就是还搞不懂为什么要冲成本

就是原来多入的材料转成本了,成本虚高

就相当于我们采购进来的鲜香菇,入账入多了,并且也卖出去过了

所以对应的成本也要冲减掉一些

是的

把多入账的那部分的鲜香菇,然后又卖出去过的成本冲减掉

所以相当于这两个合并

是的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-01-13 15:5391161931

重复入库了,然后来更正它,但为什么是这样更正呢?
会计宝

2026-01-13 15:3391161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 15:5391161931

为什么要冲主营业务成本
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 16:02

看一下原分录3月37号凭证是怎么入账的
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-01-13 16:0591161931

但是原分录3月37号凭证好像入账时,没有主营业务成本这个科目
会计宝

2026-01-13 16:1991161931

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 16:39

嗯,记得材料采购,后期应该是材料采购转成本了吧
会计宝

andy老师2026-01-13 16:40

金额能对应上吗

2026-01-13 16:4391161931

它重复入账了,不应该直接冲材料采购和应付账款就行了吗?
会计宝

2026-01-13 16:4391161931

这个冲主营业务成本是怎么一回事
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 16:50

你把数据也截上去

2026-01-13 16:4291161931

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 16:55

更正的分录

2026-01-13 16:2191161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 16:5691161931

更正的
会计宝

2026-01-13 16:2091161931

会计宝
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2026-01-13 16:2191161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 16:5691161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 16:5891161931

更正的是后面三张
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andy老师2026-01-13 16:59

数据都对不上啊
会计宝

andy老师2026-01-13 17:00

会计宝

2026-01-13 17:0191161931

好像是前面还有入错的,可能是并起来一起冲减了
会计宝

2026-01-13 17:0191161931

我再看看鲜香菇的采购这个
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 17:03

嗯,你看一下我发的最后一张图片,是不是主营业务成本和材料采购,如果是的话,是冲减的多结转的材料

2026-01-13 17:1791161931

是的
会计宝

2026-01-13 17:2091161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 17:1891161931

冲减多结转的材料,不应该是借:农产品,dai:材料采购
会计宝

2026-01-13 17:1991161931

然后把金额变成负数
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 17:20

中间的农产品,他估计省掉了,因为农产品一借一dai最后冲销了

2026-01-13 17:2291161931

是不是多入库了,冲减就相当于把它出库了,所以结转成本
会计宝

2026-01-13 17:5491161931

会计宝
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andy老师2026-01-13 17:25

不一样的,结转成本是确实有材料生产成了产品
会计宝

andy老师2026-01-13 17:25

多入了是账入账了,需要冲销
会计宝

andy老师2026-01-13 17:25

对,中间的农产品省了

2026-01-13 17:2691161931

那我就是还搞不懂为什么要冲成本
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 17:27

就是原来多入的材料转成本了,成本虚高

2026-01-13 17:2891161931

就相当于我们采购进来的鲜香菇,入账入多了,并且也卖出去过了
会计宝

2026-01-13 17:2891161931

所以对应的成本也要冲减掉一些
会计宝
会计宝

andy老师2026-01-13 17:33

是的

2026-01-13 17:4191161931

把多入账的那部分的鲜香菇,然后又卖出去过的成本冲减掉
会计宝

2026-01-13 17:1491161931

会计宝
会计宝

2026-01-13 17:4291161931

所以相当于这两个合并
会计宝
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andy老师2026-01-13 17:42

是的

2026-01-13 17:5691161931

会计宝
andy老师

andy老师2026-01-13 17:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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