老师,股权转让方是公司,交企业所得怎么算呢?必须在报表上提现吗?还有个人所得税,转让方自己在电子税务局上填写吗?

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2026/1/16 12:07:54

老师,股权转让方是公司,交企业所得怎么算呢?必须在报表上提现吗?还有个人所得税,转让方自己在电子税务局上填写吗?

您好,就是股权转让获得的收益合并到当期损益里面,和当期企业所得税一起申报

就是汇总到账上的盈利里面计算企业所得税

个人是自己在电子税务局填写

那股权转让收益怎么算呢?

就是你的股权转让收入减去你的股权取得成本(实际出资的金额就是收益

股权转让收入是1000,股权取得的成本投资的那个公司当时没有实缴啊取得成本怎么算?

没有实缴,股权成本就是零

没有实缴但是投资的那个公司有利润啊

对啊,所以你们有股权转让收入,没有出资就没有成本

那分录怎么写?

你们实际没有出资,也就没有长期股权投资 收到股权转让款 借银行存款 dai投资收益

取得成本就是占对方公司的投资比例的出资额,不管对方的其他未分配利润什么的是吗?

对,说白了就是你们往外投资没有,都是投资,投资成本就是零

都是投资是什么意思

敲错了,就是没有出钱的意思

正常做分录,然后季度汇到当期损益正常报所得税就成是吧

对的,正常报企业所得税就成

那印花税呢?

按照你的股权转让价格乘以印花税税率来计算印花税

就是转让公司的印花税,我们在电子税务局自己申报吗

对,就是你们公司自己在电子税务局申报就行

还是投资公司他们转股权他们袭击的事儿

双方都需要交税,所以你们也得交税

打错了刚刚,还是说投资公司他们转股权他们自己的事儿,我们不用管

你们是转出股权的一方,你们也得交税

哦好我们在电子税务局怎么操作?

电子税务局,我要办税 搜索印花税 带出来 添加税源信息然后申报

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哈哈老师税务师答疑老师
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2026-01-16 12:0733495947

老师,股权转让方是公司,交企业所得怎么算呢?必须在报表上提现吗?还有个人所得税,转让方自己在电子税务局上填写吗?
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哈哈老师2026-01-16 12:09

您好,就是股权转让获得的收益合并到当期损益里面,和当期企业所得税一起申报
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会计宝

哈哈老师2026-01-16 12:10

就是汇总到账上的盈利里面计算企业所得税
会计宝

哈哈老师2026-01-16 12:10

个人是自己在电子税务局填写

2026-01-16 12:1333495947

那股权转让收益怎么算呢?
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:14

就是你的股权转让收入减去你的股权取得成本(实际出资的金额就是收益

2026-01-16 12:1533495947

股权转让收入是1000,股权取得的成本投资的那个公司当时没有实缴啊取得成本怎么算?
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:16

没有实缴,股权成本就是零

2026-01-16 12:1933495947

没有实缴但是投资的那个公司有利润啊
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:19

对啊,所以你们有股权转让收入,没有出资就没有成本

2026-01-16 12:2033495947

那分录怎么写?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-16 12:21

你们实际没有出资,也就没有长期股权投资 收到股权转让款 借银行存款 dai投资收益

2026-01-16 12:2333495947

取得成本就是占对方公司的投资比例的出资额,不管对方的其他未分配利润什么的是吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-16 12:24

对,说白了就是你们往外投资没有,都是投资,投资成本就是零

2026-01-16 12:2433495947

都是投资是什么意思
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-16 12:25

敲错了,就是没有出钱的意思

2026-01-16 12:2633495947

正常做分录,然后季度汇到当期损益正常报所得税就成是吧
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:27

对的,正常报企业所得税就成

2026-01-16 12:2733495947

那印花税呢?
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:28

按照你的股权转让价格乘以印花税税率来计算印花税

2026-01-16 12:2833495947

就是转让公司的印花税,我们在电子税务局自己申报吗
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:28

对,就是你们公司自己在电子税务局申报就行

2026-01-16 12:2933495947

还是投资公司他们转股权他们袭击的事儿
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:29

双方都需要交税,所以你们也得交税

2026-01-16 12:3033495947

打错了刚刚,还是说投资公司他们转股权他们自己的事儿,我们不用管
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:30

你们是转出股权的一方,你们也得交税

2026-01-16 12:3133495947

哦好我们在电子税务局怎么操作?
会计宝
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哈哈老师2026-01-16 12:32

电子税务局,我要办税 搜索印花税 带出来 添加税源信息然后申报
哈哈老师

哈哈老师2026-01-16 12:33

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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