老师我看不懂这个分录

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2026/1/19 17:02:26

老师我看不懂这个分录

这个是结转增值税的分录,进项是46364,销项是140,一般是进项可以抵减销项,但是有进项转出46224,这个也用进项抵减了

但是我们这个是木耳厂,销售木耳这些都是免税的

是自产自销的农产品

为什么还会有销项进项

是的,自产自销的农产品是免征增值税的,正常来说没有销项税的

所以就搞不懂这个分录了

为什么还会有销项进项,这个需要看之前账是怎么做的了

看这个进销项怎么来的

不应该是看销项吗?

进项税额,前面的分录也只有一个进项税额的转出

都看啊

销项查明细账,只查到结转增值税这个,前面的账没有用到销项这个科目

前面的账只是用到了进项税额的转出

但不是像这种写的

之前的进项税额转出,是借:应交增值税-进项税金,dai:应交增值税-进项税额转出

销项查明细账,只查到结转增值税这个,前面的账没有用到销项这个科目,前面没有出现销项,那这个出现销项很奇怪,那之前销项有余额吗,是不是为了调余额啊

之前没有用到销项这个科目,你说的这个销项有没有余额,我不知道是什么意思?

没有余额啊,那这个分录就不知道是什么意思了,是不是入错账了

我也不知道有没有余额,等我明天上班去看看

应该不是入错账了

嗯,看一下明细账

那这个余额是不是就直接看余额表

是的

那就是找销项税金这个科目了嘛?

是的

我找出来的是这种

这个就是销项税金的明细

不是明细是余额

但是好像就是结转的应交税费

我看下

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-01-19 17:0291161931

老师我看不懂这个分录
会计宝

2026-01-19 17:2691161931

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:21

这个是结转增值税的分录,进项是46364,销项是140,一般是进项可以抵减销项,但是有进项转出46224,这个也用进项抵减了
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-01-19 17:2391161931

但是我们这个是木耳厂,销售木耳这些都是免税的
会计宝

2026-01-19 17:2391161931

是自产自销的农产品
会计宝

2026-01-19 17:2491161931

为什么还会有销项进项
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:24

是的,自产自销的农产品是免征增值税的,正常来说没有销项税的

2026-01-19 17:2491161931

所以就搞不懂这个分录了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:24

为什么还会有销项进项,这个需要看之前账是怎么做的了
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:25

看这个进销项怎么来的

2026-01-19 17:2591161931

不应该是看销项吗?
会计宝

2026-01-19 17:2591161931

进项税额,前面的分录也只有一个进项税额的转出
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:25

都看啊

2026-01-19 17:2691161931

销项查明细账,只查到结转增值税这个,前面的账没有用到销项这个科目
会计宝

2026-01-19 17:2791161931

前面的账只是用到了进项税额的转出
会计宝

2026-01-19 17:2891161931

但不是像这种写的
会计宝

2026-01-19 17:2891161931

之前的进项税额转出,是借:应交增值税-进项税金,dai:应交增值税-进项税额转出
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 17:41

销项查明细账,只查到结转增值税这个,前面的账没有用到销项这个科目,前面没有出现销项,那这个出现销项很奇怪,那之前销项有余额吗,是不是为了调余额啊

2026-01-19 17:5591161931

之前没有用到销项这个科目,你说的这个销项有没有余额,我不知道是什么意思?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-19 18:04

没有余额啊,那这个分录就不知道是什么意思了,是不是入错账了

2026-01-19 18:2091161931

我也不知道有没有余额,等我明天上班去看看
会计宝

2026-01-19 18:2091161931

应该不是入错账了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-20 08:32

嗯,看一下明细账

2026-01-20 08:4791161931

那这个余额是不是就直接看余额表
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-20 08:47

是的

2026-01-20 08:4891161931

那就是找销项税金这个科目了嘛?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-20 08:49

是的

2026-01-20 10:5691161931

我找出来的是这种
会计宝

2026-01-20 10:1591161931

会计宝
会计宝

2026-01-20 10:5791161931

这个就是销项税金的明细
会计宝

2026-01-20 10:5891161931

不是明细是余额
会计宝

2026-01-20 11:0091161931

但是好像就是结转的应交税费
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-01-20 11:03

会计宝

2026-01-20 11:0491161931

我看下
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2026-01-20 11:05

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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