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医药连锁公司，总部总机构，一般纳税人，门店为分支机构，小规模纳税人，账都做一套账，请问资产负债表，利润表，现金流量表，要调整抵消吗？

分别怎么调整找抵销

您好，都是做到一起了是吗

是的

账已经做到一起了，还要调整抵消什么

往来坻销

都一套账，还有分部之间的往来账？

那挂账分支机构的往来都需要相互抵消掉，比如其他应付款-分支机构/总部，其他应收款-分支机构/总部有余额的，借其他应付款-分支机构/总部 dai 其他应收款-分支机构/总部

现金流量表也是这样抵销吗

往来科目不影响现金流量表吧

现金流量表中经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金余额中包括挂往来应收

购买原材料、商品、接受劳务支付的现金中也包括应付账款

现金流量表主要是统计的银行存款、现金、其他货币资金的流动，怎么会关联到往来科目

系统上点开明细就有挂应收和应付往来

不知道你们内部系统是怎么设置的

不管内部之间款项怎么转，从总体看货币资金是进还是出

比如总部借款给分机构出了，但是分机构收到了借款入了，从整体看货币资金是没有变动的，对吧

是滴

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2026-01-22 20:06陌上人如玉

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2026-05-14 06:49陌上人如玉

医药连锁公司，总部总机构，一般纳税人，门店为分支机构，小规模纳税人，账都做一套账，请问资产负债表，利润表，现金流量表，要调整抵消吗？

2026-05-14 06:50陌上人如玉

分别怎么调整找抵销

哈哈老师2026-05-14 06:51

您好，都是做到一起了是吗

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