做账问题

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2026/1/27 9:30:16

做账问题

您好,您有问题可以说一下

咋了

你好老师,请问下2.25年12月我有个凭证是这么做期末结转了成本,26年发现这笔费用是要跟对方要钱的,不能计入成本

怎么调整红冲啊?进项税怎么处理呢

跟对方要钱是什么意思就是

对方是给你们开了增值税专票了吗

就是应该要挂账的

对

没太明白啥意思,你给对方钱,对方给你开发票不是正常吗

相当于外包公司开票给我们,我们把人借给b公司,b公司后面给我们钱

我们自己先垫着

实际上你们只是替b公司付钱的意思是吗?

对

进项税额你们都认证了是吗

结转成本你们是怎么做的

认证了

结转成本怎么做账的,发下

这么调整 借其他应收款 应付职工薪酬工资 dai以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额转出 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润

进项税转出的话税务上需要调整吗?

税务上,因为你认证了,但是本身不能认证,那么申报的时候也得进项税额转出

直接在增值税申报里自己填是吧

对的自己填

好的谢谢

没事

应交增值税进项税转出的话,期末需要结转的吧

和你的增值税一起结转了

这样吗

进项税额转出 转到未交增值税就成

好像没用过这个科目

之前的是按照图片结转

一般纳税人 不用未交增值税科目吗

那你按照之前的来就成

以前用过,但是近期的我看就是结转进项里了

好的

嗯

补充,如果只是垫付款项的话,调整分录,借 应付职工薪酬 负数 其他应收款 dai 应交税费应交增值税进项转出,劳务成本属于成本类科目,不是损益类科目,冲销结转分录,借 劳务成本 负数 dai 应付职工薪酬 负数。结转增值税,如果公司进项税额比较多,可以冲抵进项税额,如果进项税额没有那么多的话,正常来说进销项税额要结转到未交增值税的。

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2026-01-27 09:3073102559

做账问题
会计宝
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哈哈老师2026-01-27 09:30

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2026-01-27 09:0473102559

会计宝
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会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:31

咋了

2026-01-27 09:3273102559

你好老师,请问下2.25年12月我有个凭证是这么做期末结转了成本,26年发现这笔费用是要跟对方要钱的,不能计入成本
会计宝

2026-01-27 09:3273102559

怎么调整红冲啊?进项税怎么处理呢
会计宝
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哈哈老师2026-01-27 09:33

跟对方要钱是什么意思就是
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:34

对方是给你们开了增值税专票了吗

2026-01-27 09:3473102559

就是应该要挂账的
会计宝

2026-01-27 09:3473102559

对
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:34

没太明白啥意思,你给对方钱,对方给你开发票不是正常吗

2026-01-27 09:3573102559

相当于外包公司开票给我们,我们把人借给b公司,b公司后面给我们钱
会计宝

2026-01-27 09:3573102559

我们自己先垫着
会计宝
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哈哈老师2026-01-27 09:36

实际上你们只是替b公司付钱的意思是吗?

2026-01-27 09:3773102559

对
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:37

进项税额你们都认证了是吗
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:38

结转成本你们是怎么做的

2026-01-27 09:3973102559

认证了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:39

结转成本怎么做账的,发下

2026-01-27 09:4373102559

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:46

这么调整 借其他应收款 应付职工薪酬工资 dai以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额转出 借以前年度损益调整 dai利润分配未分配利润

2026-01-27 09:4973102559

进项税转出的话税务上需要调整吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:50

税务上,因为你认证了,但是本身不能认证,那么申报的时候也得进项税额转出

2026-01-27 09:5073102559

直接在增值税申报里自己填是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:51

对的自己填

2026-01-27 09:5173102559

好的谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:52

没事

2026-01-27 09:5673102559

应交增值税进项税转出的话,期末需要结转的吧
会计宝
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哈哈老师2026-01-27 09:56

和你的增值税一起结转了

2026-01-27 09:5473102559

会计宝
会计宝

2026-01-27 09:5973102559

这样吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 09:59

进项税额转出 转到未交增值税就成

2026-01-27 10:0073102559

好像没用过这个科目
会计宝

2026-01-27 10:0073102559

之前的是按照图片结转
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哈哈老师2026-01-27 10:00

一般纳税人 不用未交增值税科目吗
会计宝

哈哈老师2026-01-27 10:00

那你按照之前的来就成

2026-01-27 10:0173102559

以前用过,但是近期的我看就是结转进项里了
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2026-01-27 10:0173102559

好的
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哈哈老师2026-01-27 10:01

嗯
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官方回复2026-02-25 16:31

补充,如果只是垫付款项的话,调整分录,借 应付职工薪酬 负数 其他应收款 dai 应交税费应交增值税进项转出,劳务成本属于成本类科目,不是损益类科目,冲销结转分录,借 劳务成本 负数 dai 应付职工薪酬 负数。结转增值税,如果公司进项税额比较多,可以冲抵进项税额,如果进项税额没有那么多的话,正常来说进销项税额要结转到未交增值税的。
官方回复

官方回复2026-02-25 16:32

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