个税系统2月申报所属期1月,发放12月工资,有个员工达到了9000,要补税118元,问题是这个员工已经结算了工资,人离开。我是后知后觉没算到员工要交个税,老板意思有没有不需要代扣代缴,让员工自己扣呢?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2026/2/2 12:02:12

个税系统2月申报所属期1月,发放12月工资,有个员工达到了9000,要补税118元,问题是这个员工已经结算了工资,人离开。我是后知后觉没算到员工要交个税,老板意思有没有不需要代扣代缴,让员工自己扣呢?

您好,没有员工自己扣的情况

税法规定支付所得的单位为法定扣缴义务人,应代扣代缴个税 。

那意思是公司理亏了,公司承担个税?

如果说能够联系员工 可以让员工把钱转回来

估计希望不大😂

如果说真协商不成 那只能是公司 承担

到时候做什么科目呢

营业外支出?还是

计入营业外支出

好的,计入营业外支出那就是公司承担离职员工个税,是吧

对的 是的

用营业外支出,到时候企业汇算清缴是增加,不抵扣是吧

是 需要汇算清缴的时候纳税调增

个税系统升级了,原来有正常或非正常!这个12月离职了,我填表如图,点提交。会不会所属期发放12月工资,会不会没有这个员工名字?

还是等1月申报完了,再点离职日期呢

申报完成了再做离职也可以的

好的,谢谢

没事

补充,如果符合条件,可以试一下在个税申报时选择“是否直接按照6万元扣除”为“是”,在当年累计计算减除费用时,1月份可以一次性扣除6万元。

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

哈哈老师税务师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2026-02-02 12:02匿名提问

个税系统2月申报所属期1月,发放12月工资,有个员工达到了9000,要补税118元,问题是这个员工已经结算了工资,人离开。我是后知后觉没算到员工要交个税,老板意思有没有不需要代扣代缴,让员工自己扣呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:03

您好,没有员工自己扣的情况
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:04

税法规定支付所得的单位为法定扣缴义务人,应代扣代缴个税 。

2026-02-02 12:05匿名提问

那意思是公司理亏了,公司承担个税?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:05

如果说能够联系员工 可以让员工把钱转回来

2026-02-02 12:06匿名提问

估计希望不大😂
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:07

如果说真协商不成 那只能是公司 承担

2026-02-02 12:08匿名提问

到时候做什么科目呢
会计宝

2026-02-02 12:08匿名提问

营业外支出?还是
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:08

计入营业外支出

2026-02-02 12:09匿名提问

好的,计入营业外支出那就是公司承担离职员工个税,是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:09

对的 是的

2026-02-02 12:10匿名提问

用营业外支出,到时候企业汇算清缴是增加,不抵扣是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:11

是 需要汇算清缴的时候纳税调增

2026-02-02 12:37匿名提问

会计宝
会计宝

2026-02-02 12:15匿名提问

个税系统升级了,原来有正常或非正常!这个12月离职了,我填表如图,点提交。会不会所属期发放12月工资,会不会没有这个员工名字?
会计宝

2026-02-02 12:15匿名提问

还是等1月申报完了,再点离职日期呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:16

申报完成了再做离职也可以的

2026-02-02 12:17匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-02 12:18

没事
会计宝

官方回复2026-02-27 17:59

补充,如果符合条件,可以试一下在个税申报时选择“是否直接按照6万元扣除”为“是”,在当年累计计算减除费用时,1月份可以一次性扣除6万元。
官方回复

官方回复2026-02-27 18:00

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (22条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120004会计人, 提问了197875 个问题
李伟老师
信用得分
36569
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5919
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
34414
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6051
/
打赏 122次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
73171
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11561
/
打赏 216次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120004会计人, 提问了197875 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120004会计人, 提问了197875 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈