12月把个税放在应付职工薪酬了,1月怎么做账

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2026/2/5 9:55:37

12月把个税放在应付职工薪酬了,1月怎么做账

您好,您说的是具体是什么意思?

就是上一个会计他12月计提工资的时候,直接放在了应付职工薪酬里面,我现在实际发放的时候 余额不够

么明白,比如说计提工资 借管理费用 dai应付职工薪酬-工资 借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税

不就是这么做吗

我现在实际发放,那个余额不够,应付职工薪酬的余额剩下1万多,但是我实际的是2万

那你需要看下之前计提工资的时候是不是计提少了,就比如你说的计提了1万,实际发了2万,如果是这种情况的话,需要把这个差额作为工资补提了才行

那报销员工的钱怎么做账

报销员工的钱,是员工自己给公司代垫的钱吗?还是说具体是什么费用?

买办公用品,还有去出差了,都报给一个人可以这样吗

可以的,谁代垫的钱就报给谁

企业所得税每个月都要计提吗?

一个季度计提一次

这个有什么比例吗

怎么计提啊

正常企业所得税率是25% 小微企业减免后是5%税率

好的

每个月都要结转损益不

对每月都需要结转损益

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2026-02-05 09:55Wangxu.

12月把个税放在应付职工薪酬了,1月怎么做账
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 09:56

您好,您说的是具体是什么意思?
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2026-02-05 09:58Wangxu.

就是上一个会计他12月计提工资的时候,直接放在了应付职工薪酬里面,我现在实际发放的时候 余额不够
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 10:00

么明白,比如说计提工资 借管理费用 dai应付职工薪酬-工资 借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税
会计宝

哈哈老师2026-02-05 10:00

不就是这么做吗

2026-02-05 10:05Wangxu.

我现在实际发放,那个余额不够,应付职工薪酬的余额剩下1万多,但是我实际的是2万
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 10:07

那你需要看下之前计提工资的时候是不是计提少了,就比如你说的计提了1万,实际发了2万,如果是这种情况的话,需要把这个差额作为工资补提了才行

2026-02-05 10:44Wangxu.

那报销员工的钱怎么做账
会计宝
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哈哈老师2026-02-05 10:45

报销员工的钱,是员工自己给公司代垫的钱吗?还是说具体是什么费用?

2026-02-05 10:57Wangxu.

买办公用品,还有去出差了,都报给一个人可以这样吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 10:57

可以的,谁代垫的钱就报给谁

2026-02-05 15:33Wangxu.

企业所得税每个月都要计提吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 15:33

一个季度计提一次

2026-02-05 15:34Wangxu.

这个有什么比例吗
会计宝

2026-02-05 15:34Wangxu.

怎么计提啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 15:34

正常企业所得税率是25% 小微企业减免后是5%税率

2026-02-05 15:34Wangxu.

好的
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 15:35

2026-02-05 15:38Wangxu.

每个月都要结转损益不
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-05 15:39

对每月都需要结转损益
哈哈老师

哈哈老师2026-02-05 15:40

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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