代办退税专用发票要怎么做账申报?

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2026/3/4 16:08:44

代办退税专用发票要怎么做账申报?

代办退税?

是货代公司吗?

生产型的

我开代办退税专用发票

增值税和企业所得税怎么申报

分录怎么写

是开具了发票,怎么报税和入账吗,发票内容是代办退税?

是的

公司是一般纳税人吗

是的

代办退税如果不是主营业务的话,借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费应交增值税销项

是主营业务的

申报增值税时,销售金额填到对应的税率栏次

主营业务的话,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费应交增值税销项

开的这样的发票

是货物类发票,附表一找到13%货物栏次

现在电子税务局系统里会自动跳出数据,然后核对

要通过代办退税销项税额吗?

您好, 具体是什么退税

增值税销项税款

销项税额不退税吧

找出口退税代理退税 开发票给他们

退税退的是采购的进项啊

比如我开了一张代理退税专用发票,可以退税吗?

这张不能退税

那这张发票,怎么入账申报?分录怎么写

我不明白 是对方开给你的 还是你们对外开的

我们对外开的

我们对外开了代理退税的发票

你们给对方服务费 不应该对方给你们开票吗

我们委托代理退税

你们委托 对方给你们退税 是不是

是的

是这样的吧

不用开票你

我们是委托代理出口,所以要开发票

生产企业开具“代办退税专用”发票后,如何申报增值税?生产企业开具此类发票后,在增值税申报时,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次,注明“代办退税专用发票”,同时对应的销项税额不得参与增值税应纳税额计算,即不按常规方式抵扣进项税额,因为该发票用途限定为出口退税。

营业收入:代办退税业务对应的收入应填报在“委托出口收入”栏次。 营业成本:与代办退税业务相关的成本需准确填报,确保收入与成本匹配。 附报事项:若涉及代理出口业务,需填报《代理出口企业受托出口情况汇总表》,填写实际委托出口方信息和出口金额。

生产企业向综服企业开具备注栏注明“代办退税专用”的增值税专用发票,此时需确认销售收入及销项税额。借:应收账款——综服企业 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额),并结转成本,借:主营业务成本 dai:库存商品,根据代办退税专用发票上注明的金额和出口货物适用的退税率,计算应退税额,并确认为其他应收款,借:其他应收款——应收出口退税 dai:应交税费——应交增值税(出口退税),退税款由综服企业转付至生产企业账户,此时冲减其他应收款,借:银行存款 dai:其他应收款——应收出口退税

不是按百分之13算税的?

您好,核实过了,生产企业委托外贸综合服务企业代办退税,生产企业开具“代办退税专用”发票,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次,注明“代办退税专用发票”

您如果有疑问,可以跟主管税务机关详细描述一下具体情况再核实一下

企业所得税怎么填?

正常的填营业收入和对应的营业成本

要填写委托出口收入栏吗?

是的

填了会对比不通过啊

您是哪里的企业

佛山

我刚才跟柳州那边税务人员核实过,是那样填报的。等明天再跟佛山那边的税务再核实一下,现在是填到“开具其他发票”栏次,申报比对不通过吗?

是的

开的专票

系统自动读数,要填写在专票栏

明天核实过后再回复您

好的谢谢

您好,跟佛山那边的税务也核实过了,生产企业委托外贸综合服务企业代办退税,生产企业开具“代办退税专用”发票,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次

申报系统比对不通过,是因为系统的原因,建议您带着相关的资料说明到所属的办税大厅去处理申报。

这部分的成本需要单独核实吗?

指企业所得税吗?对应的部分要填报吧

是的

账面的需要单独核实吗?

入账时可以备注一下或设明细科目区分一下,方便后期查账或取数

好的

如果增值税申报比对提示是提示类的信息,数据核实无误后可以忽略直接提交,如果是强制类的信息建议到税务大厅处理

企业所得税申报表,出口收入应该是自动读取数据的吧?

可以打开企业所得税申报表看一下

是自动读取报告单s数据的吧

企业所得税申报表中的出口收入部分通常会自动读取相关数据,但具体情况因地区和申报系统设置而异。

好的

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-03-04 16:08。。。

代办退税专用发票要怎么做账申报?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:11

代办退税?
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会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:11

是货代公司吗?

2026-03-04 16:12。。。

生产型的
会计宝

2026-03-04 16:12。。。

我开代办退税专用发票
会计宝

2026-03-04 16:15。。。

增值税和企业所得税怎么申报
会计宝

2026-03-04 16:16。。。

分录怎么写
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:17

是开具了发票,怎么报税和入账吗,发票内容是代办退税?

2026-03-04 16:18。。。

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:19

公司是一般纳税人吗

2026-03-04 16:19。。。

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:19

代办退税如果不是主营业务的话,借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费应交增值税销项

2026-03-04 16:20。。。

是主营业务的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:20

申报增值税时,销售金额填到对应的税率栏次
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:20

主营业务的话,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费应交增值税销项

2026-03-04 16:01。。。

会计宝
会计宝

2026-03-04 16:22。。。

开的这样的发票
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:23

是货物类发票,附表一找到13%货物栏次
会计宝

王苗苗老师2026-03-04 16:24

现在电子税务局系统里会自动跳出数据,然后核对

2026-03-04 16:24。。。

要通过代办退税销项税额吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:26

您好, 具体是什么退税

2026-03-04 16:27。。。

增值税销项税款
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:27

销项税额不退税吧

2026-03-04 16:31。。。

找出口退税代理退税 开发票给他们
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:32

退税退的是采购的进项啊

2026-03-04 16:38。。。

比如我开了一张代理退税专用发票,可以退税吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:38

这张不能退税

2026-03-04 16:40。。。

那这张发票,怎么入账申报?分录怎么写
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:40

我不明白 是对方开给你的 还是你们对外开的

2026-03-04 16:41。。。

我们对外开的
会计宝

2026-03-04 16:41。。。

我们对外开了代理退税的发票
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:42

你们给对方服务费 不应该对方给你们开票吗

2026-03-04 16:44。。。

我们委托代理退税
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:44

你们委托 对方给你们退税 是不是

2026-03-04 16:45。。。

是的
会计宝

2026-03-04 16:45。。。

是这样的吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-03-04 16:47

不用开票你

2026-03-04 16:49。。。

我们是委托代理出口,所以要开发票
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 16:54

生产企业开具“代办退税专用”发票后,如何申报增值税?生产企业开具此类发票后,在增值税申报时,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次,注明“代办退税专用发票”,同时对应的销项税额不得参与增值税应纳税额计算,即不按常规方式抵扣进项税额,因为该发票用途限定为出口退税。
会计宝

andy老师2026-03-04 16:57

营业收入:代办退税业务对应的收入应填报在“委托出口收入”栏次。 营业成本:与代办退税业务相关的成本需准确填报,确保收入与成本匹配。 附报事项:若涉及代理出口业务,需填报《代理出口企业受托出口情况汇总表》,填写实际委托出口方信息和出口金额。
会计宝

andy老师2026-03-04 17:01

生产企业向综服企业开具备注栏注明“代办退税专用”的增值税专用发票,此时需确认销售收入及销项税额。借:应收账款——综服企业 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额),并结转成本,借:主营业务成本 dai:库存商品,根据代办退税专用发票上注明的金额和出口货物适用的退税率,计算应退税额,并确认为其他应收款,借:其他应收款——应收出口退税 dai:应交税费——应交增值税(出口退税),退税款由综服企业转付至生产企业账户,此时冲减其他应收款,借:银行存款 dai:其他应收款——应收出口退税

2026-03-04 17:06。。。

不是按百分之13算税的?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:25

您好,核实过了,生产企业委托外贸综合服务企业代办退税,生产企业开具“代办退税专用”发票,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次,注明“代办退税专用发票”
会计宝

andy老师2026-03-04 17:26

您如果有疑问,可以跟主管税务机关详细描述一下具体情况再核实一下

2026-03-04 17:29。。。

企业所得税怎么填?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:31

正常的填营业收入和对应的营业成本

2026-03-04 17:32。。。

要填写委托出口收入栏吗?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:35

是的

2026-03-04 17:40。。。

填了会对比不通过啊
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:45

您是哪里的企业

2026-03-04 17:46。。。

佛山
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:49

我刚才跟柳州那边税务人员核实过,是那样填报的。等明天再跟佛山那边的税务再核实一下,现在是填到“开具其他发票”栏次,申报比对不通过吗?

2026-03-04 17:49。。。

是的
会计宝

2026-03-04 17:49。。。

开的专票
会计宝

2026-03-04 17:50。。。

系统自动读数,要填写在专票栏
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-04 17:50

明天核实过后再回复您

2026-03-04 17:52。。。

好的谢谢
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 09:29

您好,跟佛山那边的税务也核实过了,生产企业委托外贸综合服务企业代办退税,生产企业开具“代办退税专用”发票,应将开具发票的销售额和销项税额填写在增值税纳税申报表附列资料(一)“开具其他发票”栏次
会计宝

andy老师2026-03-05 09:30

申报系统比对不通过,是因为系统的原因,建议您带着相关的资料说明到所属的办税大厅去处理申报。

2026-03-05 09:35。。。

这部分的成本需要单独核实吗?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 09:38

指企业所得税吗?对应的部分要填报吧

2026-03-05 09:43。。。

是的
会计宝

2026-03-05 09:43。。。

账面的需要单独核实吗?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 09:48

入账时可以备注一下或设明细科目区分一下,方便后期查账或取数

2026-03-05 09:48。。。

好的
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 10:01

如果增值税申报比对提示是提示类的信息,数据核实无误后可以忽略直接提交,如果是强制类的信息建议到税务大厅处理

2026-03-05 14:09。。。

企业所得税申报表,出口收入应该是自动读取数据的吧?
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 14:28

可以打开企业所得税申报表看一下

2026-03-05 14:31。。。

是自动读取报告单s数据的吧
会计宝
会计宝

andy老师2026-03-05 14:33

企业所得税申报表中的出口收入部分通常会自动读取相关数据,但具体情况因地区和申报系统设置而异。

2026-03-05 14:33。。。

好的
会计宝
andy老师

andy老师2026-03-05 14:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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