门窗厂原材料铝材入库,没有生产领用,完工入库,就是生产完直接销售单就算领用了,销售时还会外购,玻璃,纱门,纱窗,及产生的运费,和安装费,我月底算一次成本怎么做分录结转,车间产生的人工费和制造费用都已做分录。

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2026/4/3 6:53:40

门窗厂原材料铝材入库,没有生产领用,完工入库,就是生产完直接销售单就算领用了,销售时还会外购,玻璃,纱门,纱窗,及产生的运费,和安装费,我月底算一次成本怎么做分录结转,车间产生的人工费和制造费用都已做分录。

借:原材料—铝材 dai:银行存款 / 应付账款

借:原材料—玻璃/纱门/纱窗 dai:银行存款 / 应付账款

借:生产成本—直接人工 dai:应付职工薪酬

借:制造费用(水电等) dai:累计折旧 / 银行存款 / 应付账款

借:生产成本—制造费用 dai:制造费用 借:生产成本—直接材料 dai:原材料—铝材 dai:原材料—玻璃 dai:原材料—纱门、纱窗

借:生产成本—其他(运费/安装费) dai:银行存款 / 应付账款

借:库存商品—门窗 dai:生产成本—直接材料 dai:生产成本—直接人工 dai:生产成本—制造费用 dai:生产成本—其他(运费/安装费)

结转成本怎么结转?辅助材料外购的直接销售的,没有入库没有付款,需要做原材料入库吗?

辅助材料有的是年底付款

结转成本的就是你们什么时候销售了,就从库存商品转到主营业务成本就成了

我们完工后没有转库存商品的流程就不用做借库存商品dai料工费了吧?

当时没付款的记入到应付账款

对,那就不用记入到库存了

做完就卖了的,记入主营业务成本就成

做完就卖了我只确认了收入,因为铝材的成本不好核算月底从系统导出一次一起核算上一笔成本的分录

现在不知道这个结转成本的分录怎么上

借主营业务成本dai原材料dai应付账款可以吗

因为辅料之前没有入库我是先需要入库在结转还是直接结转就可以

因为辅料是外购年底结账,外购直接销售了

购入辅材直接用了,借主营业务成本 dai应付账款

结转铝材的,就是借主营业务成本 dai应付账款/银行存款

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2026-04-03 06:53匿名提问

门窗厂原材料铝材入库,没有生产领用,完工入库,就是生产完直接销售单就算领用了,销售时还会外购,玻璃,纱门,纱窗,及产生的运费,和安装费,我月底算一次成本怎么做分录结转,车间产生的人工费和制造费用都已做分录。
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哈哈老师2026-04-03 06:57

借:原材料—铝材 dai:银行存款 / 应付账款
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哈哈老师2026-04-03 06:57

借:原材料—玻璃/纱门/纱窗 dai:银行存款 / 应付账款
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哈哈老师2026-04-03 06:58

借:生产成本—直接人工 dai:应付职工薪酬
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哈哈老师2026-04-03 06:58

借:制造费用(水电等) dai:累计折旧 / 银行存款 / 应付账款
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哈哈老师2026-04-03 06:59

借:生产成本—制造费用 dai:制造费用 借:生产成本—直接材料 dai:原材料—铝材 dai:原材料—玻璃 dai:原材料—纱门、纱窗
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哈哈老师2026-04-03 06:59

借:生产成本—其他(运费/安装费) dai:银行存款 / 应付账款
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哈哈老师2026-04-03 06:59

借:库存商品—门窗 dai:生产成本—直接材料 dai:生产成本—直接人工 dai:生产成本—制造费用 dai:生产成本—其他(运费/安装费)

2026-04-03 07:02匿名提问

结转成本怎么结转?辅助材料外购的直接销售的,没有入库没有付款,需要做原材料入库吗?
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2026-04-03 07:02匿名提问

辅助材料有的是年底付款
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哈哈老师2026-04-03 07:05

结转成本的就是你们什么时候销售了,就从库存商品转到主营业务成本就成了

2026-04-03 07:05匿名提问

我们完工后没有转库存商品的流程就不用做借库存商品dai料工费了吧?
会计宝
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哈哈老师2026-04-03 07:05

当时没付款的记入到应付账款
会计宝

哈哈老师2026-04-03 07:05

对,那就不用记入到库存了
会计宝

哈哈老师2026-04-03 07:06

做完就卖了的,记入主营业务成本就成

2026-04-03 07:07匿名提问

做完就卖了我只确认了收入,因为铝材的成本不好核算月底从系统导出一次一起核算上一笔成本的分录
会计宝

2026-04-03 07:08匿名提问

现在不知道这个结转成本的分录怎么上
会计宝

2026-04-03 07:09匿名提问

借主营业务成本dai原材料dai应付账款可以吗
会计宝

2026-04-03 07:09匿名提问

因为辅料之前没有入库我是先需要入库在结转还是直接结转就可以
会计宝

2026-04-03 07:10匿名提问

因为辅料是外购年底结账,外购直接销售了
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哈哈老师2026-04-03 07:30

购入辅材直接用了,借主营业务成本 dai应付账款
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哈哈老师2026-04-03 07:30

结转铝材的,就是借主营业务成本 dai应付账款/银行存款
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哈哈老师2026-04-03 07:31

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