就是我从3月份账单金额是230.64元,4月账单金额是4019.64元,4月份速运公司开了230.64元专票给我们付款给速运了,但是我入账3月份、4月份一起入账到了4月合计是4250.28,元,入账凭证是 借主营业务成本4250.28元 贷应付账款4250.28元,没做进项税,哪我6月份需要补进项税额的吗,哪我6月份应该做这笔进项税

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2026/7/11 13:51:47

就是我从3月份账单金额是230.64元,4月账单金额是4019.64元,4月份速运公司开了230.64元专票给我们付款给速运了,但是我入账3月份、4月份一起入账到了4月合计是4250.28,元,入账凭证是 借主营业务成本4250.28元 dai应付账款4250.28元,没做进项税,哪我6月份需要补进项税额的吗,哪我6月份应该做这笔进项税

我今天急着要结账的帮忙看看俩个问题

我们公司是当月拿到账单的下个月才会付款开票,比如就是速运公司5月份运费入账的273355.14元(273355.14成本已经抵免了应该要退回的984.74元,剩余-4145.59元未抵免退回,下个月4145.59元才在新的账单里退回抵免)

这个之前上个月的问题还没有解决完的

4月份的230.64元的运费当月开的发票是专票的,速运公司5月份开了专票支付4月的账单4019.64元了,5月份收到的账单有-4145.59元,哪我这个-4145.59元需要入账负数吗然后生成负数应付凭证吗,我如果是把-4145.59是放在以后未出的账单有退回的再抵免掉,这笔是不是也需要生成负数凭证借主营业务成本 -4145.59,dai应付账款-4145.59,如果是负数留在以后的账单抵免的话,我是不是前面入账的230.64元+4019.64元要入账凭证进项税

我们系统入账的代理报关服务收入是不含税的,所以我这边计提税费的时候都是分开了,哪我如果是这两笔入账的话,我是不是需要把之前入账的这笔凭证冲销了再重新入账

收到

等下还有个问题就是帮我看我入账的计提税费是报税多了还是哪里做账少计提了税费了

入账凭证是 借主营业务成本4250.28元 dai应付账款4250.28元,没做进项税,哪我6月份需要补进项税额的吗,公司是一般纳税人吗,对应的主营业务交增值税吗

如果是一般纳税人,需要现在电子税务局里勾选发票,然后调账,借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额

哪我这个-4145.59元需要入账负数吗然后生成负数应付凭证吗,要入账的,如果不入的话,账会对不上

是一般纳税人,对应的主营业务缴纳的是代理报关服务收入交税的,代理报关服务收入开的是专票

账上要跟账单总金额273355.14对上,因为结算是按这个金额结算的

但是上个月付了没有抵,因为开了增值税专用发票,上个月总金额273355.14没有抵,因为付了国际费用277500.73,他这些有些退回的只能抵速运费用一部分

他账单都是按国际和速运费用分开的账单结算的

然后退回的也是只能抵一部分的

没有抵得话账上就不用入了,这个私下做个备查表登记上负数,后期不要忘了抵减

其实账上入账也可以,借 主营业务成本 -4145.59 dai 应付账款 -4145.59

哪我这个应该怎么入账进项税,我之前3月4月合在一起入账是230.64+4019.64=4250.28元,之前是借主营业务成本4250.28 dai应付账款4250.28元,哪我进项6月份应该怎么做呢

其实账上入账也可以,借 主营业务成本 -4145.59 dai 应付账款 -4145.59,负数我也是这样入账了,但是我应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元

应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元,怎么是4250.28,应该是4145.59 啊,多的部分是什么看一下明细账

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,需要现在电子税务局里勾选发票

多出来的是因为6月份账单有个抵免的负104.69元

哪我这部分的税额是直接可以去看开出来的发票录入就可以了吧

是的,根据发票入账

应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元,表明公司多支付的后期可以抵免付款额

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,需要现在电子税务局里勾选发票 多出来的是因为6月,摘要我应该怎么写呀

两个都是借方吗

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,摘要调整进项税额

能按例子数出来看看的吗

是的,一正一负

摘要我应该怎么写的比较好

调整进项税额

这样这样对了吗

对的

还有有个申报税的我想问一下

什么问题

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2026-07-11 13:5195766877

就是我从3月份账单金额是230.64元,4月账单金额是4019.64元,4月份速运公司开了230.64元专票给我们付款给速运了,但是我入账3月份、4月份一起入账到了4月合计是4250.28,元,入账凭证是 借主营业务成本4250.28元 dai应付账款4250.28元,没做进项税,哪我6月份需要补进项税额的吗,哪我6月份应该做这笔进项税
会计宝

2026-07-11 13:5295766877

我今天急着要结账的帮忙看看俩个问题
会计宝

2026-07-11 13:5295766877

我们公司是当月拿到账单的下个月才会付款开票,比如就是速运公司5月份运费入账的273355.14元(273355.14成本已经抵免了应该要退回的984.74元,剩余-4145.59元未抵免退回,下个月4145.59元才在新的账单里退回抵免)
会计宝

2026-07-11 13:5795766877

会计宝
会计宝

2026-07-11 13:5395766877

这个之前上个月的问题还没有解决完的
会计宝

2026-07-11 13:5395766877

4月份的230.64元的运费当月开的发票是专票的,速运公司5月份开了专票支付4月的账单4019.64元了,5月份收到的账单有-4145.59元,哪我这个-4145.59元需要入账负数吗然后生成负数应付凭证吗,我如果是把-4145.59是放在以后未出的账单有退回的再抵免掉,这笔是不是也需要生成负数凭证借主营业务成本 -4145.59,dai应付账款-4145.59,如果是负数留在以后的账单抵免的话,我是不是前面入账的230.64元+4019.64元要入账凭证进项税
会计宝

2026-07-11 13:5595766877

我们系统入账的代理报关服务收入是不含税的,所以我这边计提税费的时候都是分开了,哪我如果是这两笔入账的话,我是不是需要把之前入账的这笔凭证冲销了再重新入账
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 14:20

收到
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-07-11 14:2295766877

等下还有个问题就是帮我看我入账的计提税费是报税多了还是哪里做账少计提了税费了
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 14:35

入账凭证是 借主营业务成本4250.28元 dai应付账款4250.28元,没做进项税,哪我6月份需要补进项税额的吗,公司是一般纳税人吗,对应的主营业务交增值税吗
会计宝

andy老师2026-07-11 14:48

如果是一般纳税人,需要现在电子税务局里勾选发票,然后调账,借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额
会计宝

andy老师2026-07-11 14:52

哪我这个-4145.59元需要入账负数吗然后生成负数应付凭证吗,要入账的,如果不入的话,账会对不上

2026-07-11 14:5395766877

是一般纳税人,对应的主营业务缴纳的是代理报关服务收入交税的,代理报关服务收入开的是专票
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 14:53

账上要跟账单总金额273355.14对上,因为结算是按这个金额结算的

2026-07-11 14:5795766877

但是上个月付了没有抵,因为开了增值税专用发票,上个月总金额273355.14没有抵,因为付了国际费用277500.73,他这些有些退回的只能抵速运费用一部分
会计宝

2026-07-11 14:5895766877

他账单都是按国际和速运费用分开的账单结算的
会计宝

2026-07-11 14:5995766877

然后退回的也是只能抵一部分的
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 15:10

没有抵得话账上就不用入了,这个私下做个备查表登记上负数,后期不要忘了抵减
会计宝

andy老师2026-07-11 15:13

其实账上入账也可以,借 主营业务成本 -4145.59 dai 应付账款 -4145.59

2026-07-11 15:2095766877

哪我这个应该怎么入账进项税,我之前3月4月合在一起入账是230.64+4019.64=4250.28元,之前是借主营业务成本4250.28 dai应付账款4250.28元,哪我进项6月份应该怎么做呢
会计宝

2026-07-11 15:2195766877

其实账上入账也可以,借 主营业务成本 -4145.59 dai 应付账款 -4145.59,负数我也是这样入账了,但是我应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 15:42

应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元,怎么是4250.28,应该是4145.59 啊,多的部分是什么看一下明细账
会计宝

andy老师2026-07-11 15:43

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,需要现在电子税务局里勾选发票

2026-07-11 16:1595766877

多出来的是因为6月份账单有个抵免的负104.69元
会计宝

2026-07-11 16:1595766877

哪我这部分的税额是直接可以去看开出来的发票录入就可以了吧
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 16:30

是的,根据发票入账
会计宝

andy老师2026-07-11 16:31

应付账款科目余额表明细余额为借方4250.28元,表明公司多支付的后期可以抵免付款额

2026-07-11 17:1495766877

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,需要现在电子税务局里勾选发票 多出来的是因为6月,摘要我应该怎么写呀
会计宝

2026-07-11 17:2495766877

两个都是借方吗
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 17:24

借 主营业务成本 -进项税额 借 应交税费应交增值税进项 进项税额,摘要调整进项税额

2026-07-11 17:2595766877

能按例子数出来看看的吗
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 17:25

是的,一正一负

2026-07-11 17:3195766877

摘要我应该怎么写的比较好
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 17:31

调整进项税额

2026-07-11 17:2095766877

会计宝
会计宝

2026-07-11 17:3695766877

这样这样对了吗
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-11 17:39

对的

2026-07-11 20:1795766877

还有有个申报税的我想问一下
会计宝
会计宝

andy老师2026-07-12 20:57

什么问题
andy老师

andy老师2026-07-12 20:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (40条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121419会计人, 提问了199562 个问题
李伟老师
信用得分
36843
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5973
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
35807
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6321
/
打赏 124次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
74931
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11862
/
打赏 223次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121419会计人, 提问了199562 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有121419会计人, 提问了199562 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈