6月份缴纳社保的科目选错了，咋调整？
2026/8/10 14:19:51
6月份缴纳社保的科目选错了，咋调整？
原来怎么入账的
借 应付职工薪酬/社保 公司部分 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 银行存款
公司部分之前有计提吗？
这个就是计提的，你看哪里有问题？
不是，这是缴纳的，都计提了
就是这个缴纳的科目你看哪里有问题？
老师，你忙的话可以帮我转另外的老师吗？
如果已经计提的话，这个分录没问题啊
个人部分 不是其他应付款/社保 个人？
正常是先计提，借管理费用_社保 dai 应付职工薪酬_社保 公司部分
其他应付款_社保个人只是过渡科目
你上面的分录只不过是在入账时就扣除了个人社保
个人部分计提的时候就是这样计提的
但是缴纳的时候是我上面的科目，你看符合么？
等实际发放工资时，就直接发扣除后的余额，借 应付职工薪酬_工资 dai银行存款
你这样入账也可以
我计提的时候是 其他应付款/社保个人，缴纳的时候做的应付职工薪酬/工资，这样账能平吗？
个人社保不用计提的
就是包含在工资里的
啥意思？每个月就计提公司部分就行了？
是的
可是我已经计提了，那样做对吗？
你怎么计提的
借 管理费用/社保 公司部分 dai 应付职工薪酬/社保 借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人
调整分录，借 其他应付款/社保个人 借 应付职工薪酬/工资 个人部分 负数
这样就可以了？
是的，科目错了，可以直接调整过来的
摘要 我就写调整几月的几号凭证科目了？
是的
3月份社保计提好像也是不对的，老师帮我看看，需要调整吗？
借 管理费用/社保 其他应付款/社保个人 dai 应付职工薪酬/社保
借 其他应付款-社保个人 负数 dai 应付职工薪酬-社保 负数
借 管理费用/社保 公司部分 dai 应付职工薪酬/社保 借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人 一般情况下我是这样计提的，但是3月份的时候不知道怎么就做成这样了 借 管理费用/社保 其他应付款/社保个人 dai 应付职工薪酬/社保
把错误的部分冲减掉
这种是不能调整了，只能冲掉再重新补计提吗？
借 其他应付款-社保个人 负数 dai 应付职工薪酬-社保 负数，借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人
这个摘要咋写？
调整xx月xx号凭证
好的
dai 应付职工薪酬-社保 负数， 这个负数写多少啊？
个人部分
借 其他应付款-社保个人 负数 dai 应付职工薪酬-社保 负数，借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人 这个是做一张凭证吗？下面就没有合计数了
是的
好的
应付社会保险费余额借方524.96
有余额，我们期末是没有余额的
是有漏计提的吗
看明细账看余额是怎么形成的
就是调整刚才那个科目就有了
是调整后才有的余额？
是的
那3余额计提是那样计提的，缴纳的时候分录是什么
借 管理费用/社保 其他应付款/社保个人 dai 应付职工薪酬/社保 这是3月份计提的
嗯，缴纳呢
缴纳：借 应付职工薪酬/社保 其他应付款/社保（个人） dai 银行存款
按照你的分录应该是有dai方余额啊？
老师，这几天我们这边刮台风，现在下班了，等上班来再找你，谢谢
好的
下班路上注意安全
好的，谢谢老师
不客气哦
老师在吗？
在的
借 其他应付款-社保个人 负数 dai 应付职工薪酬-社保 负数，借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人 昨天这个调整的科目，4月份已经调整过一次了，不过只做了上面负数部分
工资余额是对的，社保余额不对？
工资没看，就看到社保不对
一般情况下我是这样计提的，但是3月份的时候不知道怎么就做成这样了 借 管理费用/社保 其他应付款/社保个人 dai 应付职工薪酬/社保，那缴纳社保时怎么入账的
缴纳：借 应付职工薪酬/社保 其他应付款/社保（个人） dai 银行存款
金额能对上吗，分录重新发一下带上金额
完整的分录都发一下
哪一个分录？
借 管理费用/社保 其他应付款/社保个人 dai 应付职工薪酬/社保，借 应付职工薪酬/社保 其他应付款/社保（个人） dai 银行存款
借 管理费用/社保 1223.15 其他应付款/社保个人 524.96 dai 应付职工薪酬/社保 1748.11
借 应付职工薪酬/社保 1223.15 其他应付款/社保（个人） 524.96 dai 银行存款 1748.11
如果看原来的分录，借 其他应付款-社保个人 -524.96 dai 应付职工薪酬-社保 -524.96
这个分录4月份已经调整了
4月的时候已经调整过来，那现在不用重复这个分录了
然后看一下工资的余额对不对
借 其他应付款-社保个人 负数 dai 应付职工薪酬-社保 负数，借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人
下面那个也不要做了吗？
下面的分录要做，不然其他应付款/社保个人对不上，缴纳社保时有借 其他应付款/社保个人
借 应付职工薪酬/工资 个人部分 dai 其他应付款/社保个人 这个要做吗？
要做
余额没有了，工资好像也一样了
1月份公积金计提也有问题
借 管理费用/公积金 公司部分 dai 应付职工薪酬/应付公积金 借 应付职工薪酬/应付公积金 dai 其他应付款/公积金个人
借 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬/应付公积金 负数
好的，谢谢
不客气哦
2月份调整过一次，借 应付职工薪酬-工资 dai 应付职工薪酬/应付公积金
之前已经调整过的话，不用重复调整了
调整的好像不对吧？
怎么不对，跟上面发的一样啊
你上面发的第二个是借负数
借负数就代表dai方正数
那这样也是可以的咯
是的
好的
嗯嗯
