第四季度第一次申定期定期个税271035.23缴纳了542.07。结果老板说收入是不含税417262.01。然后我更正补报差额146226.78,准备缴纳292.45。结果前面提示退税。我好像明白意思了不能比前面第一次申报数据少,这个怎么处理呢?

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2026/1/16 9:52:01

第四季度第一次申定期定期个税271035.23缴纳了542.07。结果老板说收入是不含税417262.01。然后我更正补报差额146226.78,准备缴纳292.45。结果前面提示退税。我好像明白意思了不能比前面第一次申报数据少,这个怎么处理呢?

这种情况就得按照417262.01更正申报

如果用417262.01申报,那前面不是重复缴税了吗?

我的理解的之前不是交一部分税了吗?这么申报的时候会把前面那部分税抵了

会抵吗?

正常逻辑应该是可以的,不然不就重复交税了嘛

我试试,就怕重复缴税

您先试试看,扣款之前看清楚

417262.01*0.4%/2=834.52402 之前缴纳过542.07 那么我申报417262.01数据,出来834.54抵扣542.07实际缴纳292.45

是吧

对,是的

所以扣款前看看是不是这数

好的,我试试

可以,谢谢

好的

昨天补报第三季度也没有这样呀,第一次申报少,第二次申报差额比第一次多,也能申报

这次第四季度也不能,是不是要看比第一次申报数据多或少来判断吗?

如果比第一次少,那就按正常数据申报,不是差额是吧 如果比第一次多,就按差额申报,是吧

对,应该是这样

这次能申报了吧

能了,谢谢哈

那就行了

补充,更正申报是把之前的数据删掉,按照实际的金额重新填报,而不是按差额申报。

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哈哈老师税务师答疑老师
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2026-01-16 09:52匿名提问

第四季度第一次申定期定期个税271035.23缴纳了542.07。结果老板说收入是不含税417262.01。然后我更正补报差额146226.78,准备缴纳292.45。结果前面提示退税。我好像明白意思了不能比前面第一次申报数据少,这个怎么处理呢?
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2026-01-16 09:02匿名提问

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2026-01-16 09:02匿名提问

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哈哈老师2026-01-16 09:54

这种情况就得按照417262.01更正申报
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2026-01-16 09:54匿名提问

如果用417262.01申报,那前面不是重复缴税了吗?
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哈哈老师2026-01-16 09:55

我的理解的之前不是交一部分税了吗?这么申报的时候会把前面那部分税抵了

2026-01-16 09:56匿名提问

会抵吗?
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哈哈老师2026-01-16 09:57

正常逻辑应该是可以的,不然不就重复交税了嘛

2026-01-16 09:57匿名提问

我试试,就怕重复缴税
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哈哈老师2026-01-16 09:57

您先试试看,扣款之前看清楚

2026-01-16 09:59匿名提问

417262.01*0.4%/2=834.52402 之前缴纳过542.07 那么我申报417262.01数据,出来834.54抵扣542.07实际缴纳292.45
会计宝

2026-01-16 09:59匿名提问

是吧
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哈哈老师2026-01-16 09:59

对,是的
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哈哈老师2026-01-16 10:00

所以扣款前看看是不是这数

2026-01-16 10:02匿名提问

好的,我试试
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哈哈老师2026-01-16 10:02

2026-01-16 10:51匿名提问

会计宝
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2026-01-16 10:05匿名提问

可以,谢谢
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哈哈老师2026-01-16 10:06

好的

2026-01-16 10:06匿名提问

昨天补报第三季度也没有这样呀,第一次申报少,第二次申报差额比第一次多,也能申报
会计宝

2026-01-16 10:07匿名提问

这次第四季度也不能,是不是要看比第一次申报数据多或少来判断吗?
会计宝

2026-01-16 10:07匿名提问

如果比第一次少,那就按正常数据申报,不是差额是吧 如果比第一次多,就按差额申报,是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-16 10:08

对,应该是这样
会计宝

哈哈老师2026-01-16 10:08

这次能申报了吧

2026-01-16 10:10匿名提问

能了,谢谢哈
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哈哈老师2026-01-16 10:10

那就行了
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官方回复2026-01-26 15:30

补充,更正申报是把之前的数据删掉,按照实际的金额重新填报,而不是按差额申报。
官方回复

官方回复2026-01-26 15:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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