老师你好,我想咨询下我们是小规模纳税人季度申报4月份购入金税盘,因为4月份有收入我直接也做了金税盘减免,减免了增值税和附加税金的一部分如果到6月份我们的季报的时候收入不超过45万结果不缴纳税金,我们金税盘减免的的税金怎么处理

2021/5/24 9:36:16

老师你好,我想咨询下我们是小规模纳税人季度申报4月份购入金税盘,因为4月份有收入我直接也做了金税盘减免,减免了增值税和附加税金的一部分如果到6月份我们的季报的时候收入不超过45万结果不缴纳税金,我们金税盘减免的的税金怎么处理

不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面

后期要交税了,再借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用-办公费

购买的时候已经做了借应交税费dai管理费用这个科目但是季度有没我在缴纳税金

可以调账

1.购买税控盘,缴纳服务费时: 借:管理费用 dai:现金 2.抵税时:借:应交税费-应交增值税-减免税款 dai:管理费用

这个就是购买当月做的账,已经做了税金的减免,但是实际他当期不用缴纳税金的

实际当期不交税的不做减免

交税当期做减免

你把错误的按照正确的调整过来就好

比如,你账上是借管理费用,dai现金,借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用,这个季度不交税,6月调账,借管理费用,dai应交税费-应交增值税(减免税),之后交税当期再冲管理费用

哦,那就是做个当时减免的红字分录

是的

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2021-05-24 09:36匿名提问

老师你好,我想咨询下我们是小规模纳税人季度申报4月份购入金税盘,因为4月份有收入我直接也做了金税盘减免,减免了增值税和附加税金的一部分如果到6月份我们的季报的时候收入不超过45万结果不缴纳税金,我们金税盘减免的的税金怎么处理
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Annina老师2021-05-24 09:44

不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:45

后期要交税了,再借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用-办公费

2021-05-24 09:46匿名提问

购买的时候已经做了借应交税费dai管理费用这个科目但是季度有没我在缴纳税金
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:49

可以调账
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:49

1.购买税控盘,缴纳服务费时: 借:管理费用 dai:现金 2.抵税时:借:应交税费-应交增值税-减免税款 dai:管理费用

2021-05-24 09:50匿名提问

这个就是购买当月做的账,已经做了税金的减免,但是实际他当期不用缴纳税金的
会计宝
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Annina老师2021-05-24 09:51

实际当期不交税的不做减免
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:51

交税当期做减免
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:51

你把错误的按照正确的调整过来就好
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:53

比如,你账上是借管理费用,dai现金,借应交税费-应交增值税(减免税),dai管理费用,这个季度不交税,6月调账,借管理费用,dai应交税费-应交增值税(减免税),之后交税当期再冲管理费用

2021-05-24 09:54匿名提问

哦,那就是做个当时减免的红字分录
会计宝
会计宝

Annina老师2021-05-24 09:55

是的

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