老师你好,我们公司买设备建厂房费用,是通过一个专门的子公司付款,就是我们打款给子公司,子公司再转款给供应商,我做,借其他应收款,贷银行存款。然后现在子公司付款给供应商,银行水单也收到了,但是子公司付款给个人账户,这个怎么做分录

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2020/7/4 11:56:56

老师你好,我们公司买设备建厂房费用,是通过一个专门的子公司付款,就是我们打款给子公司,子公司再转款给供应商,我做,借其他应收款,dai银行存款。然后现在子公司付款给供应商,银行水单也收到了,但是子公司付款给个人账户,这个怎么做分录

您好,账务处理很简单,只不过你们这样的打款方式有点特别

为什么你们不直接打款给供应商呢?现在会计上一般讲究四流一致;发票联、合同、物流、资金流。这样转款的话,金额大的话,如果你们没有税务问题还好,如果存在税务问题,因为这个原因被查就不好了

现在款项打给个人了,只要发票收回来,打给供应商的时候:借:应付账款 dai:其他应收款就可以

这个是冲账了

你们收到供应商的货物的时候:借:原材料 dai:应付账款 打款的时候借:应付账款 dai:其他应收款就可以

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2020-07-04 11:5686953057

老师你好,我们公司买设备建厂房费用,是通过一个专门的子公司付款,就是我们打款给子公司,子公司再转款给供应商,我做,借其他应收款,dai银行存款。然后现在子公司付款给供应商,银行水单也收到了,但是子公司付款给个人账户,这个怎么做分录
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andy老师2020-07-04 13:52

您好,账务处理很简单,只不过你们这样的打款方式有点特别
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andy老师2020-07-04 13:54

为什么你们不直接打款给供应商呢?现在会计上一般讲究四流一致;发票联、合同、物流、资金流。这样转款的话,金额大的话,如果你们没有税务问题还好,如果存在税务问题,因为这个原因被查就不好了
会计宝

andy老师2020-07-04 14:02

现在款项打给个人了,只要发票收回来,打给供应商的时候:借:应付账款 dai:其他应收款就可以
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andy老师2020-07-04 14:02

这个是冲账了
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andy老师2020-07-04 14:03

你们收到供应商的货物的时候:借:原材料 dai:应付账款 打款的时候借:应付账款 dai:其他应收款就可以
andy老师

andy老师2020-07-04 14:04

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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