老师我想咨询下就是之前我们会计用的科目是预付账款但是预付账款的余额是负数，我在接账之后也不清楚因为收到了发票所以我直接做成了其他应付款这样账应该怎么调？

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2021/7/1 8:56:32

你好，两个科目对冲下，把其中一个余额冲完

冲的分录，因为他前期做的看余额是负数我还没有处理，我把我期初挂的其他应付款因为给别人已经付过一部分了所以我就先冲销了一部分

可以

如果不对冲，根据付款情况吧其他应付款冲销完，多付的再挂预付如借其他应付款10预付账款5dai银行存款15可以不

可以

老师建议挂一个科目，方便将来对帐

老师其他也想挂一个科目便于后期对账，之前按预付挂的多所以我想把我的其他应付款转挂为预付，但是其他应付款我做账有付了一部分所以现在不知道怎么处理

没事，以后付款时能清也可以的

哦

老师你好，我想咨询下我在计提社保的时候单位多计提了1分；缴纳的时候我根据计提缴纳导致缴纳总金额正确，但是公司多承担了1分，个人少承担了1分，怎么处理？

调整下就行了

更正下你的计提分录

但是哪是5月份的账，我们是一般纳税人都结账报税了

发现前期差错现在也能更正

红冲，再做一份正确的

老师多计提的我可以这个月做个冲红分录把上次多计提的冲红，关键就是缴纳分录单位多1分，个人承担部分少的1分已经结转了怎么处理

计提和缴纳是对应的

因为现在多计提的我也按计提的缴纳了，只是个人承担部分少了1分，但是总额是对的，不处理可以不

可以

现在的计提和缴纳金额是对应的，因为个人承担不涉及计提，所以就只是单位多计提了1分，同时多缴纳了1分，导致个人少承担1分，总金额不变

帐上没问题就行

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2021-07-01 08:56匿名提问

高老师2021-07-01 08:58

你好，两个科目对冲下，把其中一个余额冲完

2021-07-01 09:01匿名提问

冲的分录，因为他前期做的看余额是负数我还没有处理，我把我期初挂的其他应付款因为给别人已经付过一部分了所以我就先冲销了一部分

高老师2021-07-01 09:02

可以

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