计提做账的应交税费是4,374.08元，账上挂着4374.08元税没交，但是实际缴税的金额是4982.7元，这个缴费的分录怎么做呢 4982.7-608.62=4374.08 608是补退金额为什么也要交呢

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2021/7/8 10:35:58

你608是退税

要单独做

你计提的增值税等跟实际缴纳的是什么原因勒

这个608就是这个差异

收到退税，你就做之前缴纳增值税相反的分录

然后你这次计提的跟缴纳一样，跟平常一样做就行了

没有收到什么退款呢

你就挂其他应收款，后面收到税款，借钱、dai其他应收款

你这是做抵扣，不申请退款吧

有点懵，不懂弄

首先企业所得税要分开做，然后增值税，借应交税费-未交增值税（计提），税金及附加（城建税+地方教育附加等），dai应交税费-未交增值税 dai钱

你好，你账上计提应交税费是4374.08和你实际缴纳金额是一样的是820.27+3961.28+33.52-608.62+117.34+50.29=4374.08

是的

你之前把二季度税费都计提了的

计提跟实际缴纳一样是4374.08就接应交税费4374.08dai钱，做的还是把每个税一行

缴费给税局是4982.7

付款这笔分录怎么做呢

608.62没有抵扣吗

没抵扣是要后面退税给你们吗

那就借其他应收款608.62应交税费4374.08dai银行存款4982.7

是的，没有抵扣

噢，那608.62以后就是坏账了

不会，计入是退税，要么抵扣，要莫税务局会退税，退税要看当地税务局退税进度，你可以打电话咨询下

一般退税期限是多久呢

你在电子税务局申请退税没

还有上个季度有笔分录做错了，我这个季度做调整就好了，先冲错误分录，再做一笔正确调整分录了

可以的

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2021-07-08 10:35邵奇

2021-07-08 10:58邵奇

小黑2021-07-08 10:39

你608是退税

小黑2021-07-08 10:39

要单独做

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