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冲回多计提年终奖之后财务报表不正确,该如何做调整呢
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2020/3/19 16:15:37QIN
冲回多计提年终奖之后财务报表不正确,该如何做调整呢
王苗苗老师2020/3/19 16:22:12
亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗.
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:22:34QIN
对的,老师
王苗苗老师2020/3/19 16:23:05
记得你们公司采用的是小企业会计准则
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:23:20QIN
是的
王苗苗老师2020/3/19 16:23:52
当时由于金额比较的大,我们做的调整分录是 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:24:01QIN
现在我出来财务报表是不正确的
2020/3/19 16:24:14QIN
对的
王苗苗老师2020/3/19 16:24:45
你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽不对是吗,中间的差额就是我们调整的这个分录的金额?
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:25:00QIN
嗯嗯,是的
王苗苗老师2020/3/19 16:26:25
亲这个需要调整你财务报表的年初数据
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:26:54QIN
啊,这个年初数据怎么调呢
王苗苗老师2020/3/19 16:27:08
这个是影响你去年的利润,所以需要调整你本年财务报表的年初数据
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:27:32QIN
我冲回多计提年终奖的时候,不可以直接用管理费用吗
王苗苗老师2020/3/19 16:28:11
金额比较的大,不建议记到你当期的损益呢
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:28:38QIN
多少可以呀
王苗苗老师2020/3/19 16:29:02
这个根据具体的公司的支出情况判定的呢亲
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:29:29
175000这个金额确实是比较的大,不建议的呢
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:30:35QIN
也就是说可以直接用管理费用冲回对吗,那我如果调整年初数,还需要调整我的企业所得税吗
王苗苗老师2020/3/19 16:30:50
调整你资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:31:38QIN
这怎么调整呀
王苗苗老师2020/3/19 16:32:13
亲,你是不想调整你的年初数据是吗
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:32:50
如果175000对于你们公司的支出算较小的话,也是可以冲减当期的呢
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:33:06QIN
是不会调整,调整是怎么调整呢
2020/3/19 16:33:26QIN
直接手动改上吗?
王苗苗老师2020/3/19 16:33:37
去税务大厅,改你们的财务报表
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:34:13
去改你们的年初数据,改资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数据
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:34:55QIN
那我自己的账上如何调整呢
王苗苗老师2020/3/19 16:36:04
你账上是不用动的呢 就按照我们之前讨论的入账就可以的呢 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:36:12QIN
如果这个支出对我们公司不算小,而我又直接用费用冲回了,会有什么影响呢
王苗苗老师2020/3/19 16:42:24
这个金额比较大,老师这边建议你记到利润分配-未分配利润这个科目,不能直接的用管理费用冲回的 亲
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:44:32
刚才说的说的是冲减多计提的年终奖的分录。但是你这个还是会涉及到企业所得税的呢。借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交企业所得税
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:44:38QIN
但是我还是不明白,即便是我去税局改了我的年初数,那么我自己账上还是出来的报表还是这个呀,他还是不正确的
王苗苗老师2020/3/19 16:45:32
亲,你改完年初数据,你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽关系就对了呀
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:46:50
资产负债表和利润表之间的勾稽关系:资产负债表的未分配利润期末数据-年初数据=利润表的净利润的本年累计数据
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:50:01QIN
老师,我们好像说的不是一个事情,您税局那边是正确了,但是我自己从软件里面引出的报表还是之前的数呀我觉得
2020/3/19 16:50:17QIN
他还是不正确的呀
王苗苗老师2020/3/19 16:52:10
你财务软件上的年初数据是没有办法改的呢,所以你从财务软件出具的财务报表里面的勾稽关系还是不对,总是差这个金额的呢
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
王苗苗老师2020/3/19 16:55:02
等到明年你财务软件出具的财务报表的勾稽关系才会变过来的哦
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
2020/3/19 16:59:34QIN
奥奥,好的
2020/3/19 17:00:00QIN
奥奥,好的,这就明白了,谢谢您老师
王苗苗老师2020/3/19 17:00:10
不客气的亲
问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!
问答已结束!
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