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冲回多计提年终奖之后财务报表不正确,该如何做调整呢

2020/3/19 16:15:37

冲回多计提年终奖之后财务报表不正确,该如何做调整呢

亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗.

对的,老师

记得你们公司采用的是小企业会计准则

是的

当时由于金额比较的大,我们做的调整分录是 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润

现在我出来财务报表是不正确的

对的

你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽不对是吗,中间的差额就是我们调整的这个分录的金额?

嗯嗯,是的

亲这个需要调整你财务报表的年初数据

啊,这个年初数据怎么调呢

这个是影响你去年的利润,所以需要调整你本年财务报表的年初数据

我冲回多计提年终奖的时候,不可以直接用管理费用吗

金额比较的大,不建议记到你当期的损益呢

多少可以呀

这个根据具体的公司的支出情况判定的呢亲

175000这个金额确实是比较的大,不建议的呢

也就是说可以直接用管理费用冲回对吗,那我如果调整年初数,还需要调整我的企业所得税吗

调整你资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数

这怎么调整呀

亲,你是不想调整你的年初数据是吗

如果175000对于你们公司的支出算较小的话,也是可以冲减当期的呢

是不会调整,调整是怎么调整呢

直接手动改上吗?

去税务大厅,改你们的财务报表

去改你们的年初数据,改资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数据

那我自己的账上如何调整呢

你账上是不用动的呢 就按照我们之前讨论的入账就可以的呢 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润

如果这个支出对我们公司不算小,而我又直接用费用冲回了,会有什么影响呢

这个金额比较大,老师这边建议你记到利润分配-未分配利润这个科目,不能直接的用管理费用冲回的 亲

刚才说的说的是冲减多计提的年终奖的分录。但是你这个还是会涉及到企业所得税的呢。借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交企业所得税

但是我还是不明白,即便是我去税局改了我的年初数,那么我自己账上还是出来的报表还是这个呀,他还是不正确的

亲,你改完年初数据,你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽关系就对了呀

资产负债表和利润表之间的勾稽关系:资产负债表的未分配利润期末数据-年初数据=利润表的净利润的本年累计数据

老师,我们好像说的不是一个事情,您税局那边是正确了,但是我自己从软件里面引出的报表还是之前的数呀我觉得

他还是不正确的呀

你财务软件上的年初数据是没有办法改的呢,所以你从财务软件出具的财务报表里面的勾稽关系还是不对,总是差这个金额的呢

等到明年你财务软件出具的财务报表的勾稽关系才会变过来的哦

奥奥,好的

奥奥,好的,这就明白了,谢谢您老师

不客气的亲

会计宝 QIN 2020/3/19 16:15:37

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2020/3/19 16:15:37QIN

冲回多计提年终奖之后财务报表不正确,该如何做调整呢

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:22:12

亲,你是冲回2019年12月多计提的年终奖是吗.

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:22:34QIN

对的,老师

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:23:05

记得你们公司采用的是小企业会计准则

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:23:20QIN

是的

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:23:52

当时由于金额比较的大,我们做的调整分录是 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:24:01QIN

现在我出来财务报表是不正确的

会计宝

2020/3/19 16:24:14QIN

对的

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:24:45

你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽不对是吗,中间的差额就是我们调整的这个分录的金额?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:25:00QIN

嗯嗯,是的

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:26:25

亲这个需要调整你财务报表的年初数据

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:26:54QIN

啊,这个年初数据怎么调呢

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:27:08

这个是影响你去年的利润,所以需要调整你本年财务报表的年初数据

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:27:32QIN

我冲回多计提年终奖的时候,不可以直接用管理费用吗

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:28:11

金额比较的大,不建议记到你当期的损益呢

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:28:38QIN

多少可以呀

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:29:02

这个根据具体的公司的支出情况判定的呢亲

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:29:29

175000这个金额确实是比较的大,不建议的呢

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:30:35QIN

也就是说可以直接用管理费用冲回对吗,那我如果调整年初数,还需要调整我的企业所得税吗

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:30:50

调整你资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:31:38QIN

这怎么调整呀

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:32:13

亲,你是不想调整你的年初数据是吗

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:32:50

如果175000对于你们公司的支出算较小的话,也是可以冲减当期的呢

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:33:06QIN

是不会调整,调整是怎么调整呢

会计宝

2020/3/19 16:33:26QIN

直接手动改上吗?

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:33:37

去税务大厅,改你们的财务报表

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:34:13

去改你们的年初数据,改资产负债表的应付职工薪酬和未分配利润项目的年初数据

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:34:55QIN

那我自己的账上如何调整呢

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:36:04

你账上是不用动的呢 就按照我们之前讨论的入账就可以的呢 借应付职工薪酬-年终奖 dai利润分配-未分配利润

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:36:12QIN

如果这个支出对我们公司不算小,而我又直接用费用冲回了,会有什么影响呢

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:42:24

这个金额比较大,老师这边建议你记到利润分配-未分配利润这个科目,不能直接的用管理费用冲回的 亲

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:44:32

刚才说的说的是冲减多计提的年终奖的分录。但是你这个还是会涉及到企业所得税的呢。借利润分配-未分配利润 dai应交税费-应交企业所得税

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:44:38QIN

但是我还是不明白,即便是我去税局改了我的年初数,那么我自己账上还是出来的报表还是这个呀,他还是不正确的

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:45:32

亲,你改完年初数据,你的资产负债表和你的利润表之间的勾稽关系就对了呀

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:46:50

资产负债表和利润表之间的勾稽关系:资产负债表的未分配利润期末数据-年初数据=利润表的净利润的本年累计数据

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:50:01QIN

老师,我们好像说的不是一个事情,您税局那边是正确了,但是我自己从软件里面引出的报表还是之前的数呀我觉得

会计宝

2020/3/19 16:50:17QIN

他还是不正确的呀

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:52:10

你财务软件上的年初数据是没有办法改的呢,所以你从财务软件出具的财务报表里面的勾稽关系还是不对,总是差这个金额的呢

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

王苗苗老师2020/3/19 16:55:02

等到明年你财务软件出具的财务报表的勾稽关系才会变过来的哦

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2020/3/19 16:59:34QIN

奥奥,好的

会计宝

2020/3/19 17:00:00QIN

奥奥,好的,这就明白了,谢谢您老师

会计宝
会计宝

王苗苗老师2020/3/19 17:00:10

不客气的亲

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

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