老师你好,请教您一个问题,我们公司是亿企代账做账,计提企业所得税是不是先做完账出了财务报表才能申报企业所得税,我不明白这个逻辑关系,老师能不能给我讲一下

2020/7/4 17:03:59

老师你好,请教您一个问题,我们公司是亿企代账做账,计提企业所得税是不是先做完账出了财务报表才能申报企业所得税,我不明白这个逻辑关系,老师能不能给我讲一下

账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的

那这个月怎么计提企业所得税费用

1-6月的累计应纳税所得额-弥补以前年度亏损然后X所得税税率-第一季度缴纳的企业所得税

1-6月的累计应纳税所得额-弥补以前年度亏损然后X所得税税率-第一季度缴纳的企业所得税

老师我可能没有表达清楚,我的意思是算出2季度的所得税是不是还是计提

你得算出来,再计提

是的

有两种方案,第一,你自己手动计算利润,直接计提。二、软件先结转,然后查看利润,反结账,增加计提所得税费用,然后再结转

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2020-07-04 17:03宁静致远

老师你好,请教您一个问题,我们公司是亿企代账做账,计提企业所得税是不是先做完账出了财务报表才能申报企业所得税,我不明白这个逻辑关系,老师能不能给我讲一下
会计宝
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andy老师2020-07-04 17:07

账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的

2020-07-04 17:09宁静致远

那这个月怎么计提企业所得税费用
会计宝
会计宝

andy老师2020-07-04 17:12

1-6月的累计应纳税所得额-弥补以前年度亏损然后X所得税税率-第一季度缴纳的企业所得税
会计宝

andy老师2020-07-04 17:12

1-6月的累计应纳税所得额-弥补以前年度亏损然后X所得税税率-第一季度缴纳的企业所得税

2020-07-04 17:19宁静致远

老师我可能没有表达清楚,我的意思是算出2季度的所得税是不是还是计提
会计宝
会计宝

andy老师2020-07-04 17:24

你得算出来,再计提
会计宝

andy老师2020-07-04 17:25

是的
会计宝

andy老师2020-07-04 17:44

有两种方案,第一,你自己手动计算利润,直接计提。二、软件先结转,然后查看利润,反结账,增加计提所得税费用,然后再结转

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