老师你好,我们今年社保扣得好乱,456月份都是按510计提扣款,但是现在到7月份它扣款数额又不一样了,甚至有些是两个月一起扣的,我不懂怎么区分这数目还有该怎么计提多少好?

2020/11/18 9:45:05

老师你好,我们今年社保扣得好乱,456月份都是按510计提扣款,但是现在到7月份它扣款数额又不一样了,甚至有些是两个月一起扣的,我不懂怎么区分这数目还有该怎么计提多少好?

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您好,这个业务很简单。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提

其次,什么时候计提和一次缴纳几个月,没有任何关系

7月的时候可能是基数调整

老师,我先捋捋你说得这个,我现在还转不过弯来具体我在7月怎么做账好,还有你说得什么时候计提和一次缴纳几个月没有任何关系这句话。那像他这里8月份扣7到8月的,没说哪个月是负担多少,我怎么多计提冲销或补计提呢?

举个例子:计提7月的社保 借:管理费用等 10万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)10万

你7月没有缴纳,就不做缴纳的分录

计提8月的社保 借:管理费用等 10万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)10万

现在是8月扣7-8月的,缴纳的时候借:应付职工薪酬-社保 20万 dai:银行存款 20万

如果你7月实际应该缴纳8万,那么就是多计提了2万,多计提就负数冲掉。 借:管理费用等 -2万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)-2万

负数冲完,你账上7月的管理费用就是10-2=8万,你实际费用就是8万,这样不就一致了?

好的老师,我捋捋

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2020-11-18 09:4543722371

老师你好,我们今年社保扣得好乱,456月份都是按510计提扣款,但是现在到7月份它扣款数额又不一样了,甚至有些是两个月一起扣的,我不懂怎么区分这数目还有该怎么计提多少好?
会计宝

2020-11-18 09:0543722371

会计宝
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税务师晓雨2020-11-18 09:57

您好,这个业务很简单。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 09:58

其次,什么时候计提和一次缴纳几个月,没有任何关系
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 09:59

7月的时候可能是基数调整

2020-11-18 10:2543722371

老师,我先捋捋你说得这个,我现在还转不过弯来具体我在7月怎么做账好,还有你说得什么时候计提和一次缴纳几个月没有任何关系这句话。那像他这里8月份扣7到8月的,没说哪个月是负担多少,我怎么多计提冲销或补计提呢?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:33

举个例子:计提7月的社保 借:管理费用等 10万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)10万
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:34

你7月没有缴纳,就不做缴纳的分录
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:34

计提8月的社保 借:管理费用等 10万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)10万
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:34

现在是8月扣7-8月的,缴纳的时候借:应付职工薪酬-社保 20万 dai:银行存款 20万
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:35

如果你7月实际应该缴纳8万,那么就是多计提了2万,多计提就负数冲掉。 借:管理费用等 -2万 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分)-2万
会计宝

税务师晓雨2020-11-18 10:37

负数冲完,你账上7月的管理费用就是10-2=8万,你实际费用就是8万,这样不就一致了?

2020-11-18 10:4443722371

好的老师,我捋捋
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