请问一下这个计提工资社保,社保计提的是公司部分,还是个人部分

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2026/6/8 14:21:53

请问一下这个计提工资社保,社保计提的是公司部分,还是个人部分

我这对吗

不太对

那应该是什么样的

计提时应该时借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资

扣除个人社保公积金和个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-个税

需要计提社保公积金吗

需要

计提社保的是什么样的

借 管理费用等-社保/公积金 dai 应付职工薪酬-社保/公积金

对的

那我就是少计提企业部分社保公积金了

是的

完整的是这样的吧

缴纳时,直接借 应付职工薪酬,不要再重复写管理费用了

对的,你上面发的分录下面的分录不是计提的又给冲销了?

计提的时候,借 管理费用等-社保/公积金 dai 应付职工薪酬-社保/公积金

缴纳时,直接借 应付职工薪酬,dai银行了

是的

那这样,我是不是管理费用下面就挂着借方余额了

管理费用是损益类科目啊,期末要结转本年利润的

说错了,是其他应收款下面就挂着借方余额了

个人部分

那发放工资时不得扣除个人社保公积金个税

好像漏了一个,个人部分,社保公积金,没有计提

是不是这个完整分录

对的,这个是完整分录

要命 那我之前还得去改下

这个反结账去改下,应该没什么影响吧

社保公积金,计提错了

可以的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2026-06-08 14:2199392962

请问一下这个计提工资社保,社保计提的是公司部分,还是个人部分
会计宝

2026-06-08 14:4099392962

会计宝
会计宝

2026-06-08 14:2299392962

我这对吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:23

不太对
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2026-06-08 14:2399392962

那应该是什么样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:24

计提时应该时借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:25

扣除个人社保公积金和个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-个税

2026-06-08 14:2599392962

需要计提社保公积金吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:27

需要

2026-06-08 14:3099392962

计提社保的是什么样的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:33

借 管理费用等-社保/公积金 dai 应付职工薪酬-社保/公积金

2026-06-08 14:1499392962

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:36

会计宝

2026-06-08 14:2399392962

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:39

对的

2026-06-08 14:4199392962

那我就是少计提企业部分社保公积金了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:48

是的

2026-06-08 14:2899392962

会计宝
会计宝

2026-06-08 14:3399392962

会计宝
会计宝

2026-06-08 14:5599392962

完整的是这样的吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 14:58

会计宝

2026-06-08 15:0099392962

会计宝

2026-06-08 15:4799392962

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:05

缴纳时,直接借 应付职工薪酬,不要再重复写管理费用了
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:06

对的,你上面发的分录下面的分录不是计提的又给冲销了?

2026-06-08 15:0799392962

计提的时候,借 管理费用等-社保/公积金 dai 应付职工薪酬-社保/公积金
会计宝

2026-06-08 15:0799392962

缴纳时,直接借 应付职工薪酬,dai银行了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:09

是的

2026-06-08 15:1099392962

那这样,我是不是管理费用下面就挂着借方余额了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:11

管理费用是损益类科目啊,期末要结转本年利润的

2026-06-08 15:1199392962

说错了,是其他应收款下面就挂着借方余额了
会计宝

2026-06-08 15:1199392962

个人部分
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:12

那发放工资时不得扣除个人社保公积金个税

2026-06-08 15:1999392962

好像漏了一个,个人部分,社保公积金,没有计提
会计宝

2026-06-08 15:5399392962

会计宝
会计宝

2026-06-08 15:2899392962

是不是这个完整分录
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:40

对的,这个是完整分录

2026-06-08 15:4399392962

要命 那我之前还得去改下
会计宝

2026-06-08 15:4399392962

这个反结账去改下,应该没什么影响吧
会计宝

2026-06-08 15:4499392962

社保公积金,计提错了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-06-08 15:45

可以的
王苗苗老师

王苗苗老师2026-06-08 15:46

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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