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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120550会计人，提问了198459 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

同一个法人两家公司，两家公司又跟同一个客户合作这个客户支付运费的时候打错了，本应该打到A公司对公户里，但他打到了B公司，导致B公司与这家公司的往来出现负数，这种情况应该怎么处理？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况最好的方式让对方退回来，然后a公司打款查看全部回复

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请问我们通过劳务公司发放司机工资，劳务公司给我们开具6%的现代服务发票，这个支付司机工资手续费计入什么科目？#运输业#

答疑老师：王苗苗老师

是银行扣的手续费还是劳务公司查看全部回复

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7月份支付了往后1年的房租。7月份会计分录应该怎么写 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

7月份预付一年的房租计入预付账款查看全部回复

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公司从银行借款200万，2年还清，每月还本金和利息，如何计算实际借款利率 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

要计算公司借款的实际利率（即有效年利率），需考虑每月等额偿还本金和利息的方式（等额本息），公式如下：关键步骤： 1.?先计算月利率（r）已知借款本金（P=200万），还款期数（n=24个月），每月还款额（设为A，需根据银行约定的名义利率计算，或通过试算公式推导）。等额本息的月还款额公式： A = P \times \frac{r（1+r）^n}{（1+r）^n - 1} 若已知每月实际还款金额A，可通过试算或Excel的?RATE?函数（=RATE（24, -A, 2000000））直接求出月利率r。 ? 2.?计算有效年利率（实际利率）月利率r得出后，换算为年实际利率：有效年利率 = （1 + r）^{12} - 1 查看全部回复

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a是A公司的员工，同时也为B公司招揽业务，收到B公司的报酬，算工资薪金还是劳务报酬？#服务业#

答疑老师：andy老师

如果a跟B公司间没有劳动合同关系的话，算劳务报酬查看全部回复

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a是A公司的员工，同时也为B公司招揽业务，收到B公司的报酬，算工资薪金还是劳务报酬？#商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》规定，工资、薪金所得是个人因任职或者受雇取得的所得，属于非独立个人劳务活动所得，存在雇佣与被雇佣关系；劳务报酬所得是个人从事劳务取得的所得，是个人独立从事各种技艺、提供各项劳务取得的报酬，不存在雇佣关系。 a是A公司的员工，与B公司不存在雇佣关系，其为B公司招揽业务属于独立从事劳务活动，因此从B公司获得的报酬应属于劳务报酬所得。查看全部回复

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a是A公司的员工，同时也为B公司招揽业务，收到B公司的报酬，算工资薪金还是劳务报酬？#商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况属于劳务报酬查看全部回复

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老师，小规模纳税人需要计提工资凭证吗？计提的工资金额是工资表里的应发工资数是吗 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

老师，小规模纳税人需要计提工资凭证吗？计提的工资金额是工资表里的应发工资数是吗，工资需要先计提的，根据应发工资计提查看全部回复

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错账，烂账的调整方法有哪些？举例说明 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

错账调整方法划线更正法：适用于记账后结账前，纯属笔误造成登账时文字或数字出现的错误。先将错误的文字或数字全部用红线予以划销，然后在划线上方用蓝字填写正确的记录，更正后经办人应在划线的一端盖章以明确责任。红字更正法：适用于记账后发现由于记账凭证错误而导致记账错误的情况。如果科目或者方向出现错误，先用红字金额填制一张内容与错误记账凭证完全相同的记账凭证，并在摘要栏中写明“更正某月多少号凭证错误”并以红字金额登账，然后用蓝字填写一张正确的会计凭证，并据以登记入账；如果科目与方向均没有错误，但是金额多记，只需红字金额填制一张内容与错误记账凭证，科目与方向均完全相同的记账凭证，并在摘要栏注明“更正多少号凭证错误”，把多记的金额，用红字金额登记入账，冲销原有的错误记录。补充登记法：适用于记账后发现记账凭证中应借、应dai的会计科目与方向均正确，但所填的金额小于正确金额的情况。将少填的金额用蓝字填制一张记账凭证，并在“摘要”栏内注明“补充第x号凭证少计数”，并据以登记入账。直接更正法：一般适用于科目张冠李戴的情况，直接将错误的科目调整为正确的科目查看全部回复

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医疗鉴定专家劳务费标准 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

目前没有统一明确的医疗鉴定专家劳务费标准，可以参考一下一些类似专家评审的劳务费标准查看全部回复

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早晨，老师。我7月中要出6月的财务报表，但未有6月工资，我现在先（5月实发工资）预提了6月工资，6月预提的工资也分摊至6月各生产订单，但是7月底实发6月工资的时候会存在计提与实际之间的差异，6月也结账了，那这个差异金额需要再调整6月的成本吗？还是把差异直接算到7月工资里面？#其他行业#

答疑老师：andy老师

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员工母亲住院给的慰问金入什么科目怎么做分录 #运输业#

答疑老师：哈哈老师

1. 计提慰问金时借：管理费用/销售费用/生产成本等（根据员工所属部门确定） dai：应付职工薪酬——职工福利费 2. 实际支付慰问金时借：应付职工薪酬——职工福利费 dai：库存现金/银行存款查看全部回复

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外贸企业首次出口退税操作流程及资料去年6月直接做未开票收入没开票去年7月份才收到进项发票且进项发票未在出口退税勾选认证全部结汇完结时间在今年7月进项发票的付款只付了一半货款这些会不会影响退税 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

关于未开票收入、未勾选认证等情况对退税的影响分析如下： - 未开票收入：未开票收入也可以退税，但需按规定申报，并提供境外买主出具的《海关出口货物款额报告书》或出口合同及付款支付凭证等相关出口证明文件，以证明业务真实性。若未提供相关证明，可能影响退税。 ? - 进项发票未退税勾选认证：外贸企业采购货物出口，应在办理出口退税申报前进行进项发票出口退税勾选。未勾选认证，无法证明该发票用于出口退税，不能计算退税金额，会影响退税申报。 ? - 结汇时间：通常要求出口货物在退（免）税申报期截止之日内收汇，若出口合同约定全部收汇最终日期在退（免）税申报期截止日后，未在合同约定收汇日期前完成收汇，且不符合视同收汇规定的，会影响退税。今年7月完成结汇，需看是否在规定的申报期内，若在则不影响。 ? - 进项发票付款只付一半货款：一般情况下，进项发票是否全额付款并不直接影响退税，只要发票真实有效，符合退税勾选认证条件，且与出口业务相关，能证明购进货物的真实性和计税依据，就不影响退税申请。查看全部回复

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收到货款押金可以开票吗？开票类目应该怎么写呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

收到货款押金可以开票吗？如果有真实的业务，押金属于价外费用的话，可以开具发票的查看全部回复

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服务业一般纳税人，增值税6%，12%的附加，万分之三的印花税，1.5%残保金，那综合税率一般怎么算，大概综合税率是多少？#其他行业#

答疑老师：andy老师

你好，综合税负率一般是根据缴纳的税费合计跟销售额计算查看全部回复

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因为总部更改结款的原因，导致账务上有点乱。我们是加盟商来的，每个月的会员充值的钱是进我们的银行卡里的，现在5月一部分进了我们卡，一部分进了总部那里，每月15号返还给我们。5月黄石会员的钱是36000元，但是我现在去了账是图二28500元，还有7500元没平在图四。然后我未收还挂着那个7500元的应收。图四那个其他应付-客人预存款7500元和应收7500元怎么平呢。因为之前那个会员进的卡和总部返还的进的卡号又不一样呢 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

你好，您的意思是其他应收款和其他应付款一直挂着相同的金额7500是吗查看全部回复

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公司准备注销了，股东的垫付款如何清理。#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果不需要归还，那就借其他应付款 dai营业外收入查看全部回复

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财务软件 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

你好，现在市面是上有很多软件有这个功能，比如管家婆、金蝶、用友等查看全部回复

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冲销上月多交运费，会计分录怎么做，收到银行收款提示 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

上月运费指怎么入账的查看全部回复

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老师，您好，我们理财余额是8,998,491.86元，你们截图大于的部分做个调节表，请问调节表怎么做 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

你好查看全部回复

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