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答疑老师:高老师
如果你是一般纳税人,13%和3%的专票最好,因为可以低销项税;如果你是小规模纳税人,普票就好 查看全部回复
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答疑老师:丁老师CPA
1、计提工资用分录 借:管理费用-公司经费-工资 借:管理费用-董事会费-工资 借:制造费用-工资 借:生产成本-基本生产成本-工资 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 2、计提五险一金 借:应付职工薪酬-工资(应发工资数) dai:库存现金/银行存款(实发工资数) 其他应付款-养老/医疗等(代扣代缴金额) 其他应付款-住房公积金(代扣代缴金额) 应交税费-应交个人所得税(代扣代缴金额) 3、实际交纳 借:其他应付款-养老/医疗等 其他应付款-住房公积金 应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 4、发放工资用分录 借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-工资所得个人所得税(实发生额) dai:有关科目-有关细目(实发生额) dai:银行存款(实发生额) dai:库存现金(实发生额) 查看全部回复
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你好,可以补提的,通过以前年度损益调整。 查看全部回复
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2021年最新的 查看全部回复
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答疑老师:厚积薄发
没关系 查看全部回复
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如果是计入福利费的进项税额转出 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
3月份是否已经结账 查看全部回复
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增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额;当期期末留抵税额就是存量留底税额。 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
可以 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
同之前发票正常管理即可 查看全部回复
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你好,进入开票系统,填写负数发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。 查看全部回复
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个体户变更的应该是负责人吧。 查看全部回复
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实际业务就没有进项? 查看全部回复
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私下预先发工资是怎么记账的呢? 查看全部回复
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开具红字发票冲销点 查看全部回复
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申请出口退税需要哪些凭证? 出口退税的货物一般应具备5个条件, 一是必须属于已征或应征增值税、消费税的产品; 二是必须报关离境; 三是必须从境外收汇; 四是必须有退税权的企业出口的货物; 五是必须在财务上作出口销售。出口退税的企业包括外贸企业(含工贸企业)、工业企业和特定出口退税企业。 特定出口退税企业出口退税方法与外贸企业基本相同。 查看全部回复
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答疑老师:孙老师
申报表没发生大的变动 查看全部回复
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汇算清缴之前收到的,是可以税前扣除的。 查看全部回复
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如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
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同学,你有什么问题 查看全部回复
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