其他行业企业账务处理相关问答-第897页-会计宝

您好，调整损益类科目的时候需要用这个科目，比如：管理费用、主营业务成本、主营业务收入等。查看全部回复

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老师，我公司是批发轮胎的，一般纳税人，这个发票是我们租员工车产生的费用，有租车协议，我怎么做账，可以税前扣除吗？#其他行业#

您好，不可以查看全部回复

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暂估入库，怎么做凭证？需要什么原始附件？#其他行业#

1、月底进货暂估入账，借：库存商品dai：应付帐款-暂估应付款2、商品销售时，借：应收帐款dai：主营业务收入dai：应交税金－应交增值税（销项税额）3、结转已销商品成本，借：主营业务成本dai：库存商品4、下月初，冲回暂估入账借：库存商品（红字）dai：应付帐款-暂估应付款（红字）5、收到发票后，借：库存商品应交税金－应交增值税（进项税额）dai：应付帐款等查看全部回复

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老师，想问一下我们要收对方的利息！月底我计提应收利息时，怎么做凭证 #其他行业#

您好，收入类一般不需要计提查看全部回复

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老师，我们付给供货商的保证金是比如说我们付了5万然后每次签一个合同的时候会少一点少一点然后这5万没有发票要怎么做账 #其他行业#

如果是作为保证金支付，借：其他应收款，dai：银行存款。双方合约履行完毕需要收回保证金，保证金5年没有收回，同时和对方没有合作可以确认为坏账。如果是以保证金支出，但在履行合同时作为应付账款扣掉，是需要对方开具包含扣减部分发票的，同时产生的成本和费用是需要包含每次扣除保证金部分的金额。没有发票相应这部分的费用没办法在税前扣除的。查看全部回复

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老师您好！我们公司的电费需要做分割单，请教老师怎么做，但是我已经认证了发票 #其他行业#

可以看一下分割单的模板，具体内容你们可以格局需要填写的具体信息调整的。不符合你们认证部分的税额，在认证之后在附表二做进项税额转出的查看全部回复

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发现未分配利润和实际的不符合，怎么调整或者需不需要调整 #其他行业#

亲，具体什么原因造成的不想相符呢查看全部回复

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因会计疏忽，发现以前年度费用多增，今年度怎么调整账务。#其他行业#

亲，用以前年度损益调整科目冲减之前入账分录。借：当时入账时的dai方科目，dai：以前年度损益调整。借：以前年度损益调整，dai：利润分配-未分配利润查看全部回复

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月中转正的工资怎么计算？#其他行业#

试用期日工资*试用期工作日+转正期日工资*转正期工作日。查看全部回复

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老师，我想问一下正常的计提工资凭证怎么做？包含社保和个税的 #其他行业#

亲可以参照以上分录入账查看全部回复

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外购酒类用于业务招待，专票已经抵扣，是做进项转出还是视同销售，会计和税务处理怎么做，谢谢老师 #其他行业#

亲，可以直接做进项税额转出，计入管理费用-业务招待费。查看全部回复

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我们没有其他收益这个科目，挂什么科目 #其他行业#

可以挂到营业外收入中查看全部回复

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请问下老师，我从事会计行业5年了，一直都是做内帐的，就是都没有做过整套帐，但是我觉得我的业务能力还是停滞不前的状态，我现在想去学习外账，求教下老师，哪个更具有发展空间 #其他行业#

你现在考证方面有哪些证书查看全部回复

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我收到的所有进项发票怎么做账？销项发票怎么入帐；留底税额怎么做账；未认证抵扣的发票怎么做账！缴纳增值税怎么做账？#其他行业#

收到进项发票本月认证入库，借：库存商品，应交税费—应交增值税（进项税税额），dai：银行存款，查看全部回复

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老师请教一下个税公司需要代扣代缴的情形有哪些，有汇总的资料吗？#其他行业#

实行个人所得税全员全额扣缴申报的应税所得包括：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）利息、股息、红利所得；（六）财产租赁所得；（七）财产转让所得；（八）偶然所得；（九）经国务院财政部门确定征税的其他所得。查看全部回复

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老师，会计继续教育修够60学分可以吗 #其他行业#

您好，您是哪个地区的查看全部回复

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老师和个人租赁车辆除了签订租赁合同，还需要对方去代开发票和代扣代缴个税吗？#其他行业#

没有五百以下下个收据就可以，需要申报个税查看全部回复

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老师工程的水电费要分摊到每个项目，但是有的项目还没有签合同，还有什么分摊标准吗？#其他行业#

根据实际水电费使用的项目，进行分摊，或者每个项目是否有相应的电表和水表，根据其表上数据来给项目如实分配查看全部回复

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报销流程 #其他行业#

费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用资金支出审批单）--报销人部门负责人确认签字---办公室主任审核（确认是否该报）---财务部门经理或委托会计审核（单据、数据等方面要求）---公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）----出纳复核并履行付款。上述步骤视企业具体情况来调整查看全部回复

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公司业务员每个月都需要预支业务招待费需要怎么处理做账呢 #其他行业#