支付检测费或技术服务费 (先付部分款,后收到发票) 借:预付款 贷:银行存款 收到发票后 借:管理费用~检测费/技术服务费 应交税费-应交增值税 贷:预付账款 这样处理可以吗

2021/9/27 16:07:58

支付检测费或技术服务费 (先付部分款,后收到发票) 借:预付款 dai:银行存款 收到发票后 借:管理费用~检测费/技术服务费 应交税费-应交增值税 dai:预付账款 这样处理可以吗

可以的,您的处理是正确的

好的,那像我们也差不多是做咨询和技术服务这块,这样月底结转下来企业所得税表中没有营业成本正常吗,只有收入和利润

如果你们是做咨询和技术的,这属于你们的主营业务成本

那就是借银行存款 dai,主营业务收入应交税费 然后结转成本,借,主营业务成本,dai,管理费用 再结转利润吗

借:银行存款,dai:主营业务收入 应交税费-增值税 结转成本,借:主营业务成本 dai:原材料,劳务成本。主营业务成本这块主要看贵司付出的是什么,一般就是材料和人工等

我们没有原材料,主要是写报告,成本这块能不能直接把工资等计成劳务成本

可以的

那其他不计成本可以吗

您指的其他是什么?

收到咨询或技术服务的款

收到的咨询或技术服务的款,不是您的主营业务收入吗?您之前给我的回复是贵司是做咨询和技术服务的吗?

好的,老师,谢谢您,我明白了💕

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Afei老师财务经理,中级会计职称,集团合并报表分析答疑老师
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2021-09-27 16:07匿名提问

支付检测费或技术服务费 (先付部分款,后收到发票) 借:预付款 dai:银行存款 收到发票后 借:管理费用~检测费/技术服务费 应交税费-应交增值税 dai:预付账款 这样处理可以吗
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Afei老师2021-09-27 16:09

可以的,您的处理是正确的

2021-09-27 16:12匿名提问

好的,那像我们也差不多是做咨询和技术服务这块,这样月底结转下来企业所得税表中没有营业成本正常吗,只有收入和利润
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会计宝

Afei老师2021-09-27 16:15

如果你们是做咨询和技术的,这属于你们的主营业务成本

2021-09-27 16:29匿名提问

那就是借银行存款 dai,主营业务收入应交税费 然后结转成本,借,主营业务成本,dai,管理费用 再结转利润吗
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Afei老师2021-09-27 16:33

借:银行存款,dai:主营业务收入 应交税费-增值税 结转成本,借:主营业务成本 dai:原材料,劳务成本。主营业务成本这块主要看贵司付出的是什么,一般就是材料和人工等

2021-09-27 16:39匿名提问

我们没有原材料,主要是写报告,成本这块能不能直接把工资等计成劳务成本
会计宝
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Afei老师2021-09-27 16:39

可以的

2021-09-27 16:40匿名提问

那其他不计成本可以吗
会计宝
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Afei老师2021-09-27 16:46

您指的其他是什么?

2021-09-27 16:47匿名提问

收到咨询或技术服务的款
会计宝
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Afei老师2021-09-27 16:52

收到的咨询或技术服务的款,不是您的主营业务收入吗?您之前给我的回复是贵司是做咨询和技术服务的吗?

2021-09-27 16:57匿名提问

好的,老师,谢谢您,我明白了💕
会计宝
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Afei老师2021-09-27 16:58

不客气,祝您工作顺利!!

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