您好,请问我们公司有个客户是做预收的,已经做了预收的账,还没开销售发票也没有报税,但账上是已经做了这笔增值税分录的,季度报企业税的时候有影响吗

2021/10/13 14:35:09

您好,请问我们公司有个客户是做预收的,已经做了预收的账,还没开销售发票也没有报税,但账上是已经做了这笔增值税分录的,季度报企业税的时候有影响吗

具体是什么业务,账做错了就调账

就是销售商品,我们先收了款,没有开票,然后我看以前会计是有做借预收,dai主营业务收入的

如果你确定他没有申报增值税的话,现在有几种处理方法:1、正规的处理:你需要更正当期的增值税申报表,补缴增值税,但是会有滞纳金和罚款等。其他会计的处理:2、直接红冲了,然后再按照正确的确认的确认收入和增值税(被发现的话,也是按照上述处罚的)

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2021-10-13 14:35🎈

您好,请问我们公司有个客户是做预收的,已经做了预收的账,还没开销售发票也没有报税,但账上是已经做了这笔增值税分录的,季度报企业税的时候有影响吗
会计宝
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王苗苗老师2021-10-13 14:49

具体是什么业务,账做错了就调账

2021-10-13 15:44🎈

就是销售商品,我们先收了款,没有开票,然后我看以前会计是有做借预收,dai主营业务收入的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-10-13 15:52

如果你确定他没有申报增值税的话,现在有几种处理方法:1、正规的处理:你需要更正当期的增值税申报表,补缴增值税,但是会有滞纳金和罚款等。其他会计的处理:2、直接红冲了,然后再按照正确的确认的确认收入和增值税(被发现的话,也是按照上述处罚的)

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