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今年7月份发工资应该是20000元 但发错了 发成24000元 个税也已经申报更正了 需要这个月调账 需要怎么做账调整呢？

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2021/10/15 0:02:37

今年7月份发工资应该是20000元 但发错了 发成24000元 个税也已经申报更正了 需要这个月调账 需要怎么做账调整呢？

多发的4000元是收回还是挂应收？

收回了

借：库存现金（或银行存款）4000 货：应付职工薪酬4000 摘要：收回7月多发工资 本月计提工资少计提4000 元

如果还涉及到个税/社保什么的，可红字冲减原来的科目。

老师您看对吗

错了。我回到办公室写给你看看。等等。

7月原来的账是 计提时借：管理费用 24000 dai：应付职工薪酬24000 7月发放 借：应付职工薪酬 dai：库存现金（或银行存款）24000（省略应交个税应扣社保等）24000 现在：1.收回7月多付的工资 借：库存现金4000 dai：应付职工薪酬4000 2.更正7月多计提的工资 借：管理费用-4000 dai：应付职工薪酬-4000

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悠悠老师财务总监,会计师答疑老师
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2021-10-15 00:0258439729

今年7月份发工资应该是20000元 但发错了 发成24000元 个税也已经申报更正了 需要这个月调账 需要怎么做账调整呢？
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-10-15 00:11

多发的4000元是收回还是挂应收？

2021-10-15 00:1558439729

收回了
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-10-15 00:22

借：库存现金（或银行存款）4000 货：应付职工薪酬4000 摘要：收回7月多发工资 本月计提工资少计提4000 元
会计宝

悠悠老师2021-10-15 00:24

如果还涉及到个税/社保什么的，可红字冲减原来的科目。

2021-10-15 00:1258439729

会计宝
会计宝

2021-10-15 00:2858439729

老师您看对吗
会计宝

2021-10-15 00:4158439729

会计宝
会计宝
会计宝

悠悠老师2021-10-15 07:29

错了。我回到办公室写给你看看。等等。
会计宝

悠悠老师2021-10-15 09:18

7月原来的账是 计提时借：管理费用 24000 dai：应付职工薪酬24000 7月发放 借：应付职工薪酬 dai：库存现金（或银行存款）24000（省略应交个税应扣社保等）24000 现在：1.收回7月多付的工资 借：库存现金4000 dai：应付职工薪酬4000 2.更正7月多计提的工资 借：管理费用-4000 dai：应付职工薪酬-4000
悠悠老师

悠悠老师2021-10-15 09:19

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