我是小规模纳税人,我们是在酒店饭店卖现榨果汁的,然后我们促销员直接现榨卖给酒店饭店的消费者,我们和酒店饭店拿分成,然后我们在酒店饭店卖的果汁,酒店要我们开票。开的明细是西瓜汁,但西瓜我们是临时在超市买的,没有发票,那我们能开西瓜汁给对方吗。

2021/10/19 10:51:33

我是小规模纳税人,我们是在酒店饭店卖现榨果汁的,然后我们促销员直接现榨卖给酒店饭店的消费者,我们和酒店饭店拿分成,然后我们在酒店饭店卖的果汁,酒店要我们开票。开的明细是西瓜汁,但西瓜我们是临时在超市买的,没有发票,那我们能开西瓜汁给对方吗。

可以的

你们销售了果汁就应该开具对应的发票,你们没有取得发票那是另外一个问题

那会不会有税务风险呢,因为不是进项和销项要一一对应吗,老师,能说明一下其中原因吗。

有的人虚开发票,没有进项只开销项,这个是违法的。你们是真实业务,只是对方没有给你们提供发票。如果你不对外开票,那么你们就是偷税漏税。如果你们对外开票,没有进项发票,查账征收的话,没有发票不允许税前扣除。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2021-10-19 10:5188905865

我是小规模纳税人,我们是在酒店饭店卖现榨果汁的,然后我们促销员直接现榨卖给酒店饭店的消费者,我们和酒店饭店拿分成,然后我们在酒店饭店卖的果汁,酒店要我们开票。开的明细是西瓜汁,但西瓜我们是临时在超市买的,没有发票,那我们能开西瓜汁给对方吗。
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王苗苗老师2021-10-19 10:59

可以的
会计宝

王苗苗老师2021-10-19 11:00

你们销售了果汁就应该开具对应的发票,你们没有取得发票那是另外一个问题

2021-10-19 11:0788905865

那会不会有税务风险呢,因为不是进项和销项要一一对应吗,老师,能说明一下其中原因吗。
会计宝
会计宝

王苗苗老师2021-10-19 11:10

有的人虚开发票,没有进项只开销项,这个是违法的。你们是真实业务,只是对方没有给你们提供发票。如果你不对外开票,那么你们就是偷税漏税。如果你们对外开票,没有进项发票,查账征收的话,没有发票不允许税前扣除。

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