老师,我们是小规模纳税人,现在9月因为开票额度不够有收入未开发票,但是账务里做了这部分收入,我准备放到10月份再开,那我增值税报表上的收入就和我账务里的收入不一致了,我该怎么处理

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2025/10/14 14:45:35

老师,我们是小规模纳税人,现在9月因为开票额度不够有收入未开发票,但是账务里做了这部分收入,我准备放到10月份再开,那我增值税报表上的收入就和我账务里的收入不一致了,我该怎么处理

增值税上需要申报未开票收入

但是我10月份就要开发票了到时候账务怎么处理

到时之前确认的收入冲销掉,然后根据发票重新入账

老师意思是我到10月份冲红未开票收入金额,然后做成开票收入

是的

那我是做个红字凭证借:未开票收入,未交增值税;然后做个蓝字凭证:借:主营业务收入-平台服务费;dai:应交税金-未交增值税

应该是dai吧

啥应该是dai

dai 未开票收入 负数,未交增值税 负数,dai 主营业务收入-平台服务费;dai:应交税金-未交增值税

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-10-14 14:4582686649

老师,我们是小规模纳税人,现在9月因为开票额度不够有收入未开发票,但是账务里做了这部分收入,我准备放到10月份再开,那我增值税报表上的收入就和我账务里的收入不一致了,我该怎么处理
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andy老师2025-10-14 14:48

增值税上需要申报未开票收入
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2025-10-14 14:5482686649

但是我10月份就要开发票了到时候账务怎么处理
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andy老师2025-10-14 14:55

到时之前确认的收入冲销掉,然后根据发票重新入账

2025-10-14 15:0082686649

老师意思是我到10月份冲红未开票收入金额,然后做成开票收入
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andy老师2025-10-14 15:04

是的

2025-10-14 16:1282686649

那我是做个红字凭证借:未开票收入,未交增值税;然后做个蓝字凭证:借:主营业务收入-平台服务费;dai:应交税金-未交增值税
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andy老师2025-10-14 16:17

应该是dai吧

2025-10-14 17:1182686649

啥应该是dai
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andy老师2025-10-14 17:15

dai 未开票收入 负数,未交增值税 负数,dai 主营业务收入-平台服务费;dai:应交税金-未交增值税
andy老师

andy老师2025-10-14 17:16

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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