收到供应商发票 收到了40万 但是实际付款是35万 和发票金额不一致 发票已抵扣 分录怎么做

2021/12/8 12:31:54

收到供应商发票 收到了40万 但是实际付款是35万 和发票金额不一致 发票已抵扣 分录怎么做

实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出

分录怎么做呀

就是后面优惠了之后是这么多金额

发票很早就开好了 也认证了

以实际付款金额入账,发票金额只入对应35万的的不含税价及对应进项税额

那发票已经认证了 也做了份分录 借主营成本 进项 dai应收

要怎么弄

主营业务成本入的多少,发票上的不含税价吗

对的 做的都是发票上面的金额

现在是要进项转出吗

要冲减应收账款5万,对应的主营业务成本,及转出对应进项税额

分录是怎么做?

红字的 借主营成本5万 进项转出5万 dai应收吗

应该是借:主营业务成本/进项转出(红字),借:应收账款

之前不是dai的应收吗

那这个进项转出需要和供应商说嘛

需要开相应的红字发票吗

不需要给供应商说,不用开红字发票,要在增值税申报表里作进项转出。

这里直接填金额吗

填在进项那项附表里,会自动保存到主表

那如果不转出 会怎样

不转出,就多抵扣了啊,税局查到你如何解释呢。

好的 那就直接在这里转出就好了吧

认证平台不用操作的吧

认证平台不用操作

申报表进项税额要转出,账上也要转出,相对应的冲转。

好的谢谢老师

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筱粒老师中级会计师答疑老师
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2021-12-08 12:31匿名提问

收到供应商发票 收到了40万 但是实际付款是35万 和发票金额不一致 发票已抵扣 分录怎么做
会计宝
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筱粒老师2021-12-08 12:34

实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出

2021-12-08 12:34匿名提问

分录怎么做呀
会计宝

2021-12-08 12:34匿名提问

就是后面优惠了之后是这么多金额
会计宝

2021-12-08 12:35匿名提问

发票很早就开好了 也认证了
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 12:37

以实际付款金额入账,发票金额只入对应35万的的不含税价及对应进项税额

2021-12-08 12:43匿名提问

那发票已经认证了 也做了份分录 借主营成本 进项 dai应收
会计宝

2021-12-08 12:43匿名提问

要怎么弄
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 12:44

主营业务成本入的多少,发票上的不含税价吗

2021-12-08 12:46匿名提问

对的 做的都是发票上面的金额
会计宝

2021-12-08 12:46匿名提问

现在是要进项转出吗
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 12:48

要冲减应收账款5万,对应的主营业务成本,及转出对应进项税额

2021-12-08 12:48匿名提问

分录是怎么做?
会计宝

2021-12-08 12:49匿名提问

红字的 借主营成本5万 进项转出5万 dai应收吗
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 12:56

应该是借:主营业务成本/进项转出(红字),借:应收账款
会计宝

筱粒老师2021-12-08 12:56

之前不是dai的应收吗

2021-12-08 13:09匿名提问

那这个进项转出需要和供应商说嘛
会计宝

2021-12-08 13:09匿名提问

需要开相应的红字发票吗
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 13:10

不需要给供应商说,不用开红字发票,要在增值税申报表里作进项转出。

2021-12-08 13:08匿名提问

会计宝
会计宝

2021-12-08 13:16匿名提问

这里直接填金额吗
会计宝
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筱粒老师2021-12-08 13:17

填在进项那项附表里,会自动保存到主表

2021-12-08 13:42匿名提问

那如果不转出 会怎样
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 13:47

不转出,就多抵扣了啊,税局查到你如何解释呢。

2021-12-08 14:09匿名提问

好的 那就直接在这里转出就好了吧
会计宝

2021-12-08 14:09匿名提问

认证平台不用操作的吧
会计宝
会计宝

筱粒老师2021-12-08 14:10

认证平台不用操作
会计宝

筱粒老师2021-12-08 14:42

申报表进项税额要转出,账上也要转出,相对应的冲转。

2021-12-08 16:22匿名提问

好的谢谢老师
会计宝

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