老师你好，请问社保我们这里是之前给员工减员，当月减员当月还是会缴纳，下下月会自动冲抵应交社保费，相当于12月份我公司缴纳了两个员工的社保，但是只扣除了一个员工的费用，应该如何做账？

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2021/12/9 15:41:15

后续会退回吗

如果后续会退，那么您可以将多扣除的这部分款挂往来

是今年8月份减员的然后这个月我缴纳社保的时候只扣了一个人的费用因为我们这个公司换了团队我看不到8月份之前的帐是要去看之前应付职工薪酬社保费对应的借方是什么科目然后我去冲减这个科目吗？

应该挂什么往来？其他应收款？

意思是8月份减员1人，但是扣了2个人的钱，这个月你们少扣了一个人

是这样的吗？

意思是8月份我们有三位员工假如我们有两个人要缴纳社保还有一位做了减员但是我们这里是当月做减员当月还会继续缴纳社保就是8月份还会缴纳三个人的社保等到12月份那个人的社保金额会返还回来但是不是到账是直接冲抵你当月需要缴纳的社保费

那这个其实不用做账务处理，12月缴纳社保的时候，应付职工薪酬借dai就平了呀

只是说对8

只是说对8.12月的损益有点影响，不过按照年度来看不影响。相当于先预交了社保款

那当时预交社保应该如何做账？

因为我接手的账套应付职工薪酬是平的所以我现在12月份的帐就做不平了

那应该查一下你们8月当时是怎么入账的

原则上是不平的

入的费用正常应该入什么科目？

你可以查一下8月份计提的社保和支付的社保这两笔凭证

正常的社保入费用：管理费用/销售费用/制造费用-社会保险

如果是确定要退回的社保呢是不是应该挂其他应收款？

嗯嗯，是的，但是你现在说你们薪酬借dai平的，还是要先找到前期账务问题

问到了她前期直接计入费用了

我现在要怎么做啊

那你可以在本次支付少入费用即可

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2021-12-09 15:4152644874

小梦老师2021-12-09 15:52

后续会退回吗

小梦老师2021-12-09 15:54

如果后续会退，那么您可以将多扣除的这部分款挂往来

2021-12-09 16:0452644874

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