公司每月需要进行前期费用的摊销,但是之前会计漏做了3个月的摊销费用。账本已经结转,不能改动了。请问分录怎么写?

2021/12/10 15:13:19

公司每月需要进行前期费用的摊销,但是之前会计漏做了3个月的摊销费用。账本已经结转,不能改动了。请问分录怎么写?

补起就行了

分录怎么写?

原来我每月的分录是 借管理费用_开办费 dai长期待摊费用-开办费

有跨年吗

没有

没跨年就直接按那个分录一次补3个月的

在这个月补

是的

这个月的利润就不准确了

如果照着你以前月份没做的话,那以前的利润也不准确,但是累计起来的利润是准确的。

总利润是对的

有没有分录可以不调本月利润

如果你要追求这个利润的精准性,就要全部反结账,反到前面月份补进去修改凭证修改报表。

直接调用利润

金额很大吗?

8万

直接调用利润,那你的报表也不对呀

总利润对的

本月利润就变成负数了

你的利润表是不对的,当然你的本年利润可能是对的。你的管理费用实际上还是差了八万呀

那如果直接做分录

原来我每月的分录是 借管理费用_开办费 dai长期待摊费用-开办费

这样按道理是对的?

建议直接借:管理费用一开办费(三个月的金额),dai:长期待摊费用-开办费(三个月的金额)。

以前没有做的时候,就导致利润虚增了8万。

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Amy老师财务经理,中级会计师,税务师答疑老师
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2021-12-10 15:13匿名提问

公司每月需要进行前期费用的摊销,但是之前会计漏做了3个月的摊销费用。账本已经结转,不能改动了。请问分录怎么写?
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:14

补起就行了

2021-12-10 15:15匿名提问

分录怎么写?
会计宝

2021-12-10 15:16匿名提问

原来我每月的分录是 借管理费用_开办费 dai长期待摊费用-开办费
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:16

有跨年吗

2021-12-10 15:16匿名提问

没有
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:17

没跨年就直接按那个分录一次补3个月的

2021-12-10 15:17匿名提问

在这个月补
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:17

是的

2021-12-10 15:17匿名提问

这个月的利润就不准确了
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:19

如果照着你以前月份没做的话,那以前的利润也不准确,但是累计起来的利润是准确的。

2021-12-10 15:19匿名提问

总利润是对的
会计宝

2021-12-10 15:19匿名提问

有没有分录可以不调本月利润
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:20

如果你要追求这个利润的精准性,就要全部反结账,反到前面月份补进去修改凭证修改报表。

2021-12-10 15:20匿名提问

直接调用利润
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:20

金额很大吗?

2021-12-10 15:20匿名提问

8万
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:21

直接调用利润,那你的报表也不对呀

2021-12-10 15:21匿名提问

总利润对的
会计宝

2021-12-10 15:21匿名提问

本月利润就变成负数了
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:22

你的利润表是不对的,当然你的本年利润可能是对的。你的管理费用实际上还是差了八万呀

2021-12-10 15:23匿名提问

那如果直接做分录
会计宝

2021-12-10 15:23匿名提问

原来我每月的分录是 借管理费用_开办费 dai长期待摊费用-开办费
会计宝

2021-12-10 15:23匿名提问

这样按道理是对的?
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:25

建议直接借:管理费用一开办费(三个月的金额),dai:长期待摊费用-开办费(三个月的金额)。
会计宝

Amy老师2021-12-10 15:26

以前没有做的时候,就导致利润虚增了8万。

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