2023年11月份入账时把待摊费用做成了长期待摊费用,分录是:借:长期待摊费用,贷:银行存款,每月摊销分录是:借:业务活动费用-商品和服务费用,贷:长期待摊费用。2024年10月已经全部摊销完,2025年发现错误,请问差错更正分录怎么写

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2025/5/18 14:08:53

2023年11月份入账时把待摊费用做成了长期待摊费用,分录是:借:长期待摊费用,dai:银行存款,每月摊销分录是:借:业务活动费用-商品和服务费用,dai:长期待摊费用。2024年10月已经全部摊销完,2025年发现错误,请问差错更正分录怎么写

您好,你是意思是待摊费用做到了长期待摊费用是吗

是的

最开始发生的时候借长期待摊费用负数 借待摊费用 按月摊销的时候 dai长期待摊费用负数 dai待摊费用

老师,在2024年就已经摊销完了,我现在是想在2025年1月份的帐里面做差错更正

因为不涉及损益科目更正,所以直接这么更正就成

老师,我可以一整年的就直接写一笔分录来更正吗?

也可以的

分录就是,借:长期待摊费用负数dai:待摊费用?

老师?

麻烦你把分录给我写一下,谢谢

就是上面这么写就成

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2025-05-18 14:0832327641

2023年11月份入账时把待摊费用做成了长期待摊费用,分录是:借:长期待摊费用,dai:银行存款,每月摊销分录是:借:业务活动费用-商品和服务费用,dai:长期待摊费用。2024年10月已经全部摊销完,2025年发现错误,请问差错更正分录怎么写
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哈哈老师2025-05-18 14:12

您好,你是意思是待摊费用做到了长期待摊费用是吗
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2025-05-18 14:1232327641

是的
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哈哈老师2025-05-18 14:14

最开始发生的时候借长期待摊费用负数 借待摊费用 按月摊销的时候 dai长期待摊费用负数 dai待摊费用

2025-05-18 14:1532327641

老师,在2024年就已经摊销完了,我现在是想在2025年1月份的帐里面做差错更正
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哈哈老师2025-05-18 14:17

因为不涉及损益科目更正,所以直接这么更正就成

2025-05-18 14:1932327641

老师,我可以一整年的就直接写一笔分录来更正吗?
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哈哈老师2025-05-18 14:19

也可以的

2025-05-18 14:2332327641

分录就是,借:长期待摊费用负数dai:待摊费用?
会计宝

2025-05-18 14:3232327641

老师?
会计宝

2025-05-18 14:3232327641

麻烦你把分录给我写一下,谢谢
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哈哈老师2025-05-18 15:00

就是上面这么写就成
会计宝

官方回复2025-06-03 17:26

会计宝
官方回复

官方回复2025-06-03 17:27

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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