老师您好,我们公司是餐饮服务也饿小规模纳税人,我们请那些兼职厨师和服务员发劳务费时是借:销售费用-劳务费贷:银行贷款,那如果是属于9月底的劳务费我到10月初才发怎么入账呢

2021/12/28 9:35:05

老师您好,我们公司是餐饮服务也饿小规模纳税人,我们请那些兼职厨师和服务员发劳务费时是借:销售费用-劳务费dai:银行dai款,那如果是属于9月底的劳务费我到10月初才发怎么入账呢

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9月的暂估,10月发票到了冲暂估,再按照发票入账

我们兼职劳务费是发给个人的没有发票

没有发票的,所得税不能扣除,调增

那我怎么做分录呢,我9月份的兼职劳务费10月份才发

相当于计提本月的兼职劳务费

9月借销售费用-劳务费,dai其他应付款

10月,借其他应付款,dai银行存款

其他应付款二级科目是什么呢

劳务费吗

是的

还有一个是员工从公司借了5000备用金,3000用于购买办公用品,2000拿去支付了物业钥匙的押金,这个押金到时候还会退还给员工,现在员工拿这5000元来报帐了我要怎么入账呢

借其他应收款5000,dai银行存款5000,借低值易耗品3000,其他应收款-物业佣金2000,dai其他应收款5000

那后面如果物业退还给了员工这个钥匙押金呢

你可以挂员工的账

找员工收

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-12-28 09:35Jessie

老师您好,我们公司是餐饮服务也饿小规模纳税人,我们请那些兼职厨师和服务员发劳务费时是借:销售费用-劳务费dai:银行dai款,那如果是属于9月底的劳务费我到10月初才发怎么入账呢
会计宝

2021-12-28 10:04Jessie

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会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 10:05

9月的暂估,10月发票到了冲暂估,再按照发票入账

2021-12-28 10:23Jessie

我们兼职劳务费是发给个人的没有发票
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 10:24

没有发票的,所得税不能扣除,调增

2021-12-28 11:04Jessie

那我怎么做分录呢,我9月份的兼职劳务费10月份才发
会计宝

2021-12-28 11:04Jessie

相当于计提本月的兼职劳务费
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 11:05

9月借销售费用-劳务费,dai其他应付款
会计宝

Annina老师2021-12-28 11:05

10月,借其他应付款,dai银行存款

2021-12-28 11:08Jessie

其他应付款二级科目是什么呢
会计宝

2021-12-28 11:08Jessie

劳务费吗
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 11:08

是的

2021-12-28 11:17Jessie

还有一个是员工从公司借了5000备用金,3000用于购买办公用品,2000拿去支付了物业钥匙的押金,这个押金到时候还会退还给员工,现在员工拿这5000元来报帐了我要怎么入账呢
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 11:41

借其他应收款5000,dai银行存款5000,借低值易耗品3000,其他应收款-物业佣金2000,dai其他应收款5000

2021-12-28 12:30Jessie

那后面如果物业退还给了员工这个钥匙押金呢
会计宝
会计宝

Annina老师2021-12-28 12:42

你可以挂员工的账
会计宝

Annina老师2021-12-28 12:43

找员工收

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