进项大于销项怎么做结转

2021/12/29 15:36:48

进项大于销项怎么做结转

都先结转到未交增值税里面。

进项借:应交税费-增值税-转出未交增值税2000,dai:进项税2000,销项税:借:销项税1000,dai:转出未交增值税1000,增值税怎么结转呢

老师,增值税怎么结转

借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-未交增值税;借:应交税费-未交增值税;dai:应交税费-应交增值税-进项税额

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai:应交税费-未交增值税,这笔不用做吗

也可以不用做。

那下个月销项大于进项就加上后面这一笔正常结转就可以了哇

是的

就是每个月都把销项和进项都结转到未交增值税里面。这样账面的和实际缴纳的好核对

老师,假如工资是2000,银行发工资1000,账上没有现金,剩下1000可以记其他应付款吗

是的

老师,这是之前会计做的1-3月的工资,我从五月开始接手做账,5月银行发1-4月工资,5月做完之后发现总账应付职工薪酬dai方-1000,这个要怎么调整

你首先看看,之前的工资发放是否正确,不正确,全部红冲了,重做正确的分录

估计应该全部没有发,都是做的现金,红冲怎么做分录,涉及了社保

红冲的意思就是做同样的分录,数字用负数。

你一个月一个月来清理嘛

可以在5月做一笔分录全部冲销吗

也可以,你先清理清楚

然后再计提5月,发放1-4月

嗯嗯

老师,上个月进项大于销项,本月正常结转增值税的时候分录怎么做

销项、进项都先结转到未交增值税

结转了

结转增值税借:应交税费-已经增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税,金额直接减去上留抵的金额哇,上月留抵的需要记入什么科目吗

上月留底的你没记在未交增值税里面哇

7月是这样结转的

8月是这样结转的

无论销项大于进项还是进项大于销项,你每个月都把销项和进项结转到未交增值税里面。这样结转的数额和申报缴款或者留底的数额好核对,是一致的就是正确的

老师,这边工资怎么冲回

直接做红冲分录

分录这么做

同样分录金额负数

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而已老师中级,审计师,财务经理答疑老师
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2021-12-29 15:3653165687

进项大于销项怎么做结转
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 15:38

都先结转到未交增值税里面。

2021-12-29 15:41

进项借:应交税费-增值税-转出未交增值税2000,dai:进项税2000,销项税:借:销项税1000,dai:转出未交增值税1000,增值税怎么结转呢
会计宝

2021-12-29 15:45

老师,增值税怎么结转
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 15:45

借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-未交增值税;借:应交税费-未交增值税;dai:应交税费-应交增值税-进项税额

2021-12-29 15:46

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai:应交税费-未交增值税,这笔不用做吗
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 15:48

也可以不用做。

2021-12-29 15:50

那下个月销项大于进项就加上后面这一笔正常结转就可以了哇
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 15:51

是的
会计宝

而已老师2021-12-29 15:51

就是每个月都把销项和进项都结转到未交增值税里面。这样账面的和实际缴纳的好核对

2021-12-29 15:54

老师,假如工资是2000,银行发工资1000,账上没有现金,剩下1000可以记其他应付款吗
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 15:56

是的

2021-12-29 15:01

会计宝
会计宝

2021-12-29 15:06

会计宝
会计宝

2021-12-29 15:59

老师,这是之前会计做的1-3月的工资,我从五月开始接手做账,5月银行发1-4月工资,5月做完之后发现总账应付职工薪酬dai方-1000,这个要怎么调整
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:00

你首先看看,之前的工资发放是否正确,不正确,全部红冲了,重做正确的分录

2021-12-29 16:05

估计应该全部没有发,都是做的现金,红冲怎么做分录,涉及了社保
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:08

红冲的意思就是做同样的分录,数字用负数。
会计宝

而已老师2021-12-29 16:08

你一个月一个月来清理嘛

2021-12-29 16:15

可以在5月做一笔分录全部冲销吗
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:16

也可以,你先清理清楚

2021-12-29 16:16

然后再计提5月,发放1-4月
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:16

嗯嗯

2021-12-29 16:29

老师,上个月进项大于销项,本月正常结转增值税的时候分录怎么做
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:33

销项、进项都先结转到未交增值税

2021-12-29 16:34

结转了
会计宝

2021-12-29 16:37

结转增值税借:应交税费-已经增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税,金额直接减去上留抵的金额哇,上月留抵的需要记入什么科目吗
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:41

上月留底的你没记在未交增值税里面哇

2021-12-29 16:15

会计宝
会计宝

2021-12-29 16:42

7月是这样结转的
会计宝

2021-12-29 16:51

会计宝
会计宝

2021-12-29 16:42

8月是这样结转的
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 16:46

无论销项大于进项还是进项大于销项,你每个月都把销项和进项结转到未交增值税里面。这样结转的数额和申报缴款或者留底的数额好核对,是一致的就是正确的

2021-12-29 16:24

会计宝
会计宝

2021-12-29 16:49

老师,这边工资怎么冲回
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 17:00

直接做红冲分录

2021-12-29 17:01

分录这么做
会计宝
会计宝

而已老师2021-12-29 17:27

同样分录金额负数

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