老师,您看下进项销项对应结转,怎么结转,应交税费应交增值税的明细可以我用图片发您了,要怎么结平?

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2026/2/10 19:26:58

老师,您看下进项销项对应结转,怎么结转,应交税费应交增值税的明细可以我用图片发您了,要怎么结平?

您好,您怎么这么多明细 留抵税额是什么

是的啊,都平不了,之前一直不用支付增值税,一直没有结转,这个月申报增值税要缴纳税费了,那怎么结转呢

留底税额是之前会计留下的

进项和销项怎么平呢?

待认证进项,就是还没抵扣的进项税额是吗

其实没有待认证了,不知是怎么还有这么多待认证

该抵扣都抵扣了

那你这数 根本没法平啊,数都不准

可账上明细是这样啊

只能是保证当期的进项税额和销项税额的差额结转到未交增值税

明细这样 说明明细不对 之前做账做错了

那我怎么结转啊

你看看之前增值税计提咋做账的

待认证明细科目放着不管吗

这个如果都认证了,那就可以转到进项税额里面

之前一直没有计提呢,所以进项销项数字很大了

结转增值税 可以这么做账, 借应交税费应交增值税-转出未交增值税(销项税额和进项税额的差额) dai应交税费-未交增值税(销项税额和进项税额的差额)

认证不了了,如果不去管就一直这么大金额

那你就可以转到进项税额里面

就是可以结转一笔,借,应交税费应交增值税进项税额89173.58,dai,应交税费应交增值税_待认证进项税额89173.58是吧

那进项大于销项了

目前我先结转一笔,借,应交税费应交增值税转出未交增值税1938.37元,dai,应交税费未交增值税1938.37元

这笔是我们要缴纳的增值税

这种结转方式,进项税额大于销项就不用结转增值税了

只有销项税额大于进项税额需要缴纳增值税的时候再计提了

问题是我们要缴纳增值税了,这个待认证进项其实没有了,只是账上还有这么多

可不可以把这些科目都结转掉,为了结转平,转出待认证进项税额一部分呢,就是账上只是挂着待认证进项税额余额,可不可以

也可以这么操作

好的,老师,我只能这么操作了,只是挂这个待认证进项税额明细科目了。

是,就目前来说也就是这么做了

好的呢,谢谢老师

没事

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2026-02-10 19:2655310243

老师,您看下进项销项对应结转,怎么结转,应交税费应交增值税的明细可以我用图片发您了,要怎么结平?
会计宝

2026-02-10 19:2755310243

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:02

您好,您怎么这么多明细 留抵税额是什么
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2026-02-10 20:0555310243

是的啊,都平不了,之前一直不用支付增值税,一直没有结转,这个月申报增值税要缴纳税费了,那怎么结转呢
会计宝

2026-02-10 20:0655310243

留底税额是之前会计留下的
会计宝

2026-02-10 20:0755310243

进项和销项怎么平呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:08

待认证进项,就是还没抵扣的进项税额是吗

2026-02-10 20:1055310243

其实没有待认证了,不知是怎么还有这么多待认证
会计宝

2026-02-10 20:1055310243

该抵扣都抵扣了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:10

那你这数 根本没法平啊,数都不准

2026-02-10 20:1155310243

可账上明细是这样啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:11

只能是保证当期的进项税额和销项税额的差额结转到未交增值税
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:11

明细这样 说明明细不对 之前做账做错了

2026-02-10 20:1155310243

那我怎么结转啊
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:12

你看看之前增值税计提咋做账的

2026-02-10 20:1355310243

待认证明细科目放着不管吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:14

这个如果都认证了,那就可以转到进项税额里面

2026-02-10 20:1455310243

之前一直没有计提呢,所以进项销项数字很大了
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:15

结转增值税 可以这么做账, 借应交税费应交增值税-转出未交增值税(销项税额和进项税额的差额) dai应交税费-未交增值税(销项税额和进项税额的差额)

2026-02-10 20:1555310243

认证不了了,如果不去管就一直这么大金额
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:16

那你就可以转到进项税额里面

2026-02-10 20:1855310243

就是可以结转一笔,借,应交税费应交增值税进项税额89173.58,dai,应交税费应交增值税_待认证进项税额89173.58是吧
会计宝

2026-02-10 20:2155310243

那进项大于销项了
会计宝

2026-02-10 20:2555310243

目前我先结转一笔,借,应交税费应交增值税转出未交增值税1938.37元,dai,应交税费未交增值税1938.37元
会计宝

2026-02-10 20:2555310243

这笔是我们要缴纳的增值税
会计宝
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哈哈老师2026-02-10 20:30

这种结转方式,进项税额大于销项就不用结转增值税了
会计宝

哈哈老师2026-02-10 20:30

只有销项税额大于进项税额需要缴纳增值税的时候再计提了

2026-02-10 20:3855310243

问题是我们要缴纳增值税了,这个待认证进项其实没有了,只是账上还有这么多
会计宝

2026-02-10 20:4055310243

可不可以把这些科目都结转掉,为了结转平,转出待认证进项税额一部分呢,就是账上只是挂着待认证进项税额余额,可不可以
会计宝
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哈哈老师2026-02-10 21:03

也可以这么操作

2026-02-10 21:0655310243

好的,老师,我只能这么操作了,只是挂这个待认证进项税额明细科目了。
会计宝
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哈哈老师2026-02-10 21:08

是,就目前来说也就是这么做了

2026-02-10 21:0955310243

好的呢,谢谢老师
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哈哈老师2026-02-10 21:11

没事
哈哈老师

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