老师你好 假如一个公司去年先给对方公司转了合同款很多笔 然后今年补签合同 开个总金额的发票是可以操作的吗 开的发票就可以做收入了是吗

2022/1/5 9:41:46

老师你好 假如一个公司去年先给对方公司转了合同款很多笔 然后今年补签合同 开个总金额的发票是可以操作的吗 开的发票就可以做收入了是吗

具体看业务

可以操作,但是去年转款的,要看业务是不是需要确认增值税

要确认增值税的 毕竟今年开票了 算作今年的收入

这样操作也可以的吧

主要是去年有没有确认未开票收入这是重点

去年收款了符不符合增值税确认条件

打款的时候都是备注的合同款呢

中华人民共和国增值税暂行条例(中华人民共和国国务院令第538号 ) 第十九条 增值税纳税义务发生时间: (一)销售货物或者应税劳务,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。

为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天; 我们应该是属于这个

那去年你得申报增值税

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-01-05 09:41匿名提问

老师你好 假如一个公司去年先给对方公司转了合同款很多笔 然后今年补签合同 开个总金额的发票是可以操作的吗 开的发票就可以做收入了是吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:11

具体看业务
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:11

可以操作,但是去年转款的,要看业务是不是需要确认增值税

2022-01-05 10:34匿名提问

要确认增值税的 毕竟今年开票了 算作今年的收入
会计宝

2022-01-05 10:35匿名提问

这样操作也可以的吧
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:35

主要是去年有没有确认未开票收入这是重点
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:35

去年收款了符不符合增值税确认条件

2022-01-05 10:47匿名提问

打款的时候都是备注的合同款呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:56

中华人民共和国增值税暂行条例(中华人民共和国国务院令第538号 ) 第十九条 增值税纳税义务发生时间: (一)销售货物或者应税劳务,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。

2022-01-05 10:57匿名提问

为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天; 我们应该是属于这个
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-05 10:57

那去年你得申报增值税

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