老师，现在暂估了一些费用，在2022年度汇算清缴前能把票拿回来，但金额不确定，随便暂估了一个数，能拿回来多少票算多少，到时怎么做调整分录

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2022/1/5 17:01:57

请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的，还是2022年的呢

2022

是这样，企业所得税汇算清缴是按发票日期来，和会计入账的费用定义不一样，按你的情况啊，如果硬要入在2021年的费用，发票日期又是2022年，汇算清缴需要调增的哦

意思是发票日期必须是2021年才用用于2021年扣除吗

可以现在暂估，到时候2022年再调整，

是的哦，税务局是按发票日期来的呀，费用发生的，界定按发票日期来

就是可不可以用发票日期2022年的作为2021年的费用成本进行扣除

不可以的哦

哦哦哦

谢谢老师

不客气哈

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2022-01-05 17:0172887023

老师，现在暂估了一些费用，在2022年度汇算清缴前能把票拿回来，但金额不确定，随便暂估了一个数，能拿回来多少票算多少，到时怎么做调整分录

Karina老师2022-01-05 17:04

请问到时候能拿回来的发票日期是2021年的，还是2022年的呢

2022-01-05 17:0572887023

2022

Karina老师2022-01-05 17:08

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