年底结转进销项,申报表中的进项转出怎么做?我这样做的分录和数据对吗?

2022/1/6 12:05:27

年底结转进销项,申报表中的进项转出怎么做?我这样做的分录和数据对吗?

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个

进转出dai方结转到应交税费-未交增值税借方

那我这样做对吗

还是缺了哪个?

你看科目余额表的应交税费增值税明细科目

科目平了就可以

只有未交增值税科目有数据

那我这个837.5应该放在哪里呢

这是哪个明细的数据

就剩这笔钱不知道放哪里

进转出科目余额表上数据在哪方?

是啊

用什么科目,然后应该放在哪里

进转出数据在dai方结转到应交税费-未交增值税借方

老师这样子做对吗?

是的

补充:一般情况下进项税转出通过应交税费-应交增值税(进项税转出)科目核算

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-01-06 12:052IN-

年底结转进销项,申报表中的进项转出怎么做?我这样做的分录和数据对吗?
会计宝

2022-01-06 12:272IN-

会计宝
会计宝

2022-01-06 12:272IN-

会计宝
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-06 12:38

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个
会计宝

Annina老师2022-01-06 12:39

进转出dai方结转到应交税费-未交增值税借方

2022-01-06 15:342IN-

那我这样做对吗
会计宝

2022-01-06 15:342IN-

还是缺了哪个?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-06 15:35

你看科目余额表的应交税费增值税明细科目
会计宝

Annina老师2022-01-06 15:35

科目平了就可以
会计宝

Annina老师2022-01-06 15:35

只有未交增值税科目有数据

2022-01-06 17:562IN-

那我这个837.5应该放在哪里呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-06 17:57

这是哪个明细的数据

2022-01-06 17:322IN-

会计宝
会计宝

2022-01-06 17:592IN-

就剩这笔钱不知道放哪里
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-06 17:59

进转出科目余额表上数据在哪方?

2022-01-06 20:142IN-

是啊
会计宝

2022-01-06 20:142IN-

用什么科目,然后应该放在哪里
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-06 20:17

进转出数据在dai方结转到应交税费-未交增值税借方

2022-01-06 22:232IN-

会计宝
会计宝

2022-01-06 22:212IN-

老师这样子做对吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-07 04:50

是的
会计宝

官方回复2022-01-20 14:33

补充:一般情况下进项税转出通过应交税费-应交增值税(进项税转出)科目核算

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