提问
首页/问答/问答详情

请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢

通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入

2022/1/12 9:15:52

请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢

有留抵税额不用进行账务处理

老师那下个月要用留底抵扣怎么做账务处理呢

在增值税纳税申报表会自动扣减的

我意思是分录怎么做呢[皱眉]

你当月勾选抵扣入账后账务处理记入了应交税费-应交增值税-进项税额，进项税如果大于销项税，在增值税申报表会形成留抵，下个月这笔留抵不用处理，下月如果销项大于进项，增值税申报表会自动扣减上月留抵税额后差额教纳

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

Yan税务师,中级会计师答疑老师
通知：《税务账务 避坑问题 分享群》已上线，群席位有限 ，点击加入
向老师提问

2022-01-12 09:15匿名提问

请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:17

有留抵税额不用进行账务处理

2022-01-12 09:24匿名提问

老师那下个月要用留底抵扣怎么做账务处理呢
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:26

在增值税纳税申报表会自动扣减的

2022-01-12 09:32匿名提问

我意思是分录怎么做呢[皱眉]
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:38

你当月勾选抵扣入账后账务处理记入了应交税费-应交增值税-进项税额，进项税如果大于销项税，在增值税申报表会形成留抵，下个月这笔留抵不用处理，下月如果销项大于进项，增值税申报表会自动扣减上月留抵税额后差额教纳
Yan

Yan2022-01-12 09:39

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
税务财务 · 避坑问题 · 分享群
各种大坑小坑分享 - 要工资，不要风险
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (7条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
317名专家老师，3分钟快速回复，已有88231会计人， 提问了173235 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈