进项税额大于销项税额会计分录怎么做

2022/1/12 16:11:20

进项税额大于销项税额会计分录怎么做

可以不处理,年末结转

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个

留抵税特别多

公司的进项比销项多,进项和销项都结转到未交增值税里面了,未交增值税都在借方,这种咋处理呢

借方表留抵税

可以抵扣的

借方表留抵税什么意思

就是可以抵扣的进项税

留抵税也对不上呢

他之前都已经做了,都弄到未交里面了

未交可以有余额

未交增值税都在借方了

进项大于销项的,就是在未交的借方没问题哈

dai方有余额不用管,在借方了也不用管吗

是的

最后怎么处理

留到之后抵扣销项税

应交税费有余额最后怎么处理

应交税费未交增值税借方有余额最后怎么处理

不用处理

之后抵扣销项税

留抵应该和税务局数对上才对呀

是的

但是和记的账对不上

账上多怎么处理

怎么和税务局对上

差额原因?

为什么账上多?

不知道经过好几个人的手,到这里对不上

必须查账找原因

对应整改

能用别的办法平一下吗

不能

好的谢谢老师

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-01-12 16:1143886446

进项税额大于销项税额会计分录怎么做
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:12

可以不处理,年末结转
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:13

增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个

2022-01-12 16:1343886446

留抵税特别多
会计宝

2022-01-12 16:1543886446

公司的进项比销项多,进项和销项都结转到未交增值税里面了,未交增值税都在借方,这种咋处理呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:16

借方表留抵税
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:16

可以抵扣的

2022-01-12 16:1943886446

借方表留抵税什么意思
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:19

就是可以抵扣的进项税

2022-01-12 16:1943886446

留抵税也对不上呢
会计宝

2022-01-12 16:2143886446

他之前都已经做了,都弄到未交里面了
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:21

未交可以有余额

2022-01-12 16:2143886446

未交增值税都在借方了
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:22

进项大于销项的,就是在未交的借方没问题哈

2022-01-12 16:2243886446

dai方有余额不用管,在借方了也不用管吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:22

是的

2022-01-12 16:2243886446

最后怎么处理
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:23

留到之后抵扣销项税

2022-01-12 16:2343886446

应交税费有余额最后怎么处理
会计宝

2022-01-12 16:2343886446

应交税费未交增值税借方有余额最后怎么处理
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:24

不用处理
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:24

之后抵扣销项税

2022-01-12 16:2843886446

留抵应该和税务局数对上才对呀
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:28

是的

2022-01-12 16:2943886446

但是和记的账对不上
会计宝

2022-01-12 16:2943886446

账上多怎么处理
会计宝

2022-01-12 16:3043886446

怎么和税务局对上
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:30

差额原因?
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:30

为什么账上多?

2022-01-12 16:3043886446

不知道经过好几个人的手,到这里对不上
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:31

必须查账找原因
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:31

对应整改

2022-01-12 16:3543886446

能用别的办法平一下吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 16:36

不能

2022-01-12 16:3943886446

好的谢谢老师
会计宝

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