老师好,从9月开始一直计提工资和社保,社保每月申报,但都是到了12月才有钱发工资和缴纳社保(9月-12月的),请问会计分录如何做?社保虽然是12月一次性缴纳,但是每月都有申报。

2022/1/13 12:25:20

老师好,从9月开始一直计提工资和社保,社保每月申报,但都是到了12月才有钱发工资和缴纳社保(9月-12月的),请问会计分录如何做?社保虽然是12月一次性缴纳,但是每月都有申报。

正常做

缴纳:借:应付职工薪酬-社保

dai:银行存款

老师,那是统一在12月做总金额的分录,还是在每个月里做?

社保和公积金

哪个月实际缴纳的在哪个月做以上分录

好的老师,那我放在12月里;老师那滞纳金呢?

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刘老师财务经理答疑老师
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2022-01-13 12:25Chen

老师好,从9月开始一直计提工资和社保,社保每月申报,但都是到了12月才有钱发工资和缴纳社保(9月-12月的),请问会计分录如何做?社保虽然是12月一次性缴纳,但是每月都有申报。
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刘老师2022-01-13 12:27

正常做
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刘老师2022-01-13 12:28

缴纳:借:应付职工薪酬-社保
会计宝

刘老师2022-01-13 12:28

dai:银行存款

2022-01-13 13:15Chen

老师,那是统一在12月做总金额的分录,还是在每个月里做?
会计宝

2022-01-13 13:15Chen

社保和公积金
会计宝
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刘老师2022-01-13 13:15

哪个月实际缴纳的在哪个月做以上分录

2022-01-13 13:17Chen

好的老师,那我放在12月里;老师那滞纳金呢?
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刘老师2022-01-13 13:17

营业外支出

2022-01-13 13:18Chen

好的
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2022-01-13 13:18Chen

谢谢老师
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刘老师2022-01-13 13:18

好的,祝您生活愉快

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