老师，年底结转损益后本年利润借方有余额代表什么？是有错误吗？

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2022/1/24 15:48:09

借方余额代表企业本年度是亏损的

情况属实的话，就没有错

如果情况属实能结账吗？

可以

那我利润表有几百万净利润，为什么本年利润会有借方余额？

你看看你的科目余额表，损益类科目余额是不是0

我查到原因了是因为汇算清缴漏做：借：利润分配-未分配利润 dai：以前年度损益调整。这笔分录不影响资产负债表和利润表吗？

因为前面的报表和我重新做了以上分录后的报表数字一模一样

调整以前年度损益不影响当期的利润表

资产负债表的所有者权益会有变动

所有者权益我也完全没动 4月汇算清缴时已做：1/借：应交税费_所得税 dai：银行存款 2/借：以前年度损益调整 dai：应交税费-所得税

现在补做借：利润分配-未分配利润 dai：以前年度损益调整

资产负债表权益会变动吗？

补做分录后会

未分配利润变了

那我没变是有错误吗？

你之前报表上是不是取了以前年度损益科目的余额

照理说，没有补做分录时，你缴了税款，资产减少了，但是负债跟所有者权益没有变动，之前的报表应该是不平的

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2022-01-24 15:4887498474

老师，年底结转损益后本年利润借方有余额代表什么？是有错误吗？

绾绾2022-01-24 15:50

借方余额代表企业本年度是亏损的

绾绾2022-01-24 15:50

情况属实的话，就没有错

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