你好。公司是一般纳税人。然后2021年有很多进项专票还没有抵扣认证。也没入账做成本费用。如果我2022年网上勾选认证。我的账务需要怎么处理呀。

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2022/1/24 22:06:39

要看票的内容

还要看合同

如果属于上年费用，按权责发生制，应入以前年度损益调整，如按合同属于2022年，即使2021年开票，也作为2022年费用

一般是信息服务费，也有购买电脑之类的专票，餐费专票等等这些

电脑可以进固定资产

是2021年的发票。然后是一直没有入账也还没有抵扣的专票。2月份不是要申报增值税吗？我网上勾选认证2021年的发票后，分录要怎么写呀。我查到的是当月收到发票，可以借：应交税费－应交增值税（待抵扣进项税额）。等到要认证的时候再借：应交税费－应交增值税（进项税额），dai：应交税费－应交增值税（待抵扣进项税额）。可是现在是，我之前没有借：应交税费－应交增值税（待抵扣进项税额）那笔分录的。并且发票日期还是2021年的。这种情况要怎么处理呢

借，以前年度损益调整或利润分配-未分配利润固定资产等借应该税费-应交增值税-进项税额 dai 银行存款等

当月抵扣当月入账不需要用待抵扣进项税科目

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2022-01-24 22:06匿名提问

你好。公司是一般纳税人。然后2021年有很多进项专票还没有抵扣认证。也没入账做成本费用。如果我2022年网上勾选认证。我的账务需要怎么处理呀。

Yan2022-01-24 22:23

要看票的内容

Yan2022-01-24 22:23

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Yan2022-01-24 22:24

如果属于上年费用，按权责发生制，应入以前年度损益调整，如按合同属于2022年，即使2021年开票，也作为2022年费用

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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