老师,请问社保和公积金当月交了当月的,怎么做账呢?比如一月份交了一月份的,但是二月份发一月份的工资,二月份继续扣二月的五险一金,这样怎么做呢?

2022/1/29 9:19:07

老师,请问社保和公积金当月交了当月的,怎么做账呢?比如一月份交了一月份的,但是二月份发一月份的工资,二月份继续扣二月的五险一金,这样怎么做呢?

计提当月工资的时候扣除个人承担部分

怎么做分录呢?公司的不用扣除吗?银行帐对不上吧

公司承担部分入费用

计提 借管理费用-工资 dai其他应收款-社保 -公积金 应交税费-应交个人所得税 应付职工薪酬-工资

缴纳个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款

缴纳社保/公积金 借管理费用-社保费/公积金 其他应收款-社保/公积金 dai 银行存款

发放工资 借应付职工薪酬-工资 dai银行存款

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-01-29 09:1926645411

老师,请问社保和公积金当月交了当月的,怎么做账呢?比如一月份交了一月份的,但是二月份发一月份的工资,二月份继续扣二月的五险一金,这样怎么做呢?
会计宝
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绾绾2022-01-29 09:22

计提当月工资的时候扣除个人承担部分

2022-01-29 09:2426645411

怎么做分录呢?公司的不用扣除吗?银行帐对不上吧
会计宝
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绾绾2022-01-29 09:49

公司承担部分入费用
会计宝

绾绾2022-01-29 09:50

计提 借管理费用-工资 dai其他应收款-社保 -公积金 应交税费-应交个人所得税 应付职工薪酬-工资
会计宝

绾绾2022-01-29 09:52

缴纳个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款
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绾绾2022-01-29 09:54

缴纳社保/公积金 借管理费用-社保费/公积金 其他应收款-社保/公积金 dai 银行存款
会计宝

绾绾2022-01-29 09:54

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